>
всього
накопичена амортизація
01.01.200_
15500
2850
01.02.200_
15500
2900
01.03.200_
15500
2950
01.04.200_
15500
3100
01.05.200_
15500
3150
01.06.200_
15500
3180
01.07.200_
15500
3200
01.08.200_
24500
3250
01.09.200_
24500
3300
01.10.200_
23000
3350
01.11.200_
23000
3400
01.12.200_
23000
3450
31.12.200_
23000
3500
В В
8
Витрати на придбання призів, які вручаються переможцям розіграшів під час проведення масових рекламних кампаній (в т.ч. ПДВ).
1100000
№ п/п
Дані про господарську діяльність підприємства
руб.
10
Наприкінці податкового періоду працівник підприємства запросив Довідку 2 ПДФО про фактично отримані доходи. У працівника двох неповнолітніх дітей (заява про надання вирахувань є).
Нараховано без районного коефіцієнта:
в січні
в лютому
в березні
у квітні
в травні
в червні
в липні (в т.ч. відпускні -11850 руб.)
в серпні працівник перебував у відсутність
у вересні
в жовтні
в листопаді
в грудні
Крім того:
в 12 січня працівники отримана позика безвідсоткова на 5 місяців з рівномірним погашенням в кінці кожного місяця рівними частками, (Ставка рефінансування ЦБ РФ - прийнята на момент виконання курсової роботи)
в лютому працівником отриманий подарунок від підприємства на суму
в березні нараховано дивіденди
у квітні виділено матеріальну допомогу
в травні безоплатно надані підприємством працівнику транспортні послуги
в листопаді вручено приз за участь у конкурсі кращого за професії
17000
19000
11250
20790
22990
21880
35130
-
27850
27920
28120
29000
190000
13000
40000
6000
4500
10000
В
На підставі вихідних даних зробимо розрахунки і представимо їх у таблиці 1
Таблиця 1 - Розрахунок фіскальних платежів підприємства
№ п/п
Найменування податку
Розрахунок
Результат розрахунку
1
ПДВ
В
В
1). Оприбутковано матеріали, інші послуги і ресурси на суму:
2180000 руб. (ПДВ в т.ч.):
2180 000 * 18/118 = 332 542,37 руб.; p> 2). Всі матеріали, інші послуги і ресурси, необхідні для виробничої діяльності витрачені в процесі виробництва:
2180000 - 332 542,37 = 1847 457,63 руб.; p> 3). Реалізовані результати діяльності на суму 14 800 000руб. (без ПДВ):
14800000 * 18% = 2664000;
4). Сума ПДВ до відра...
