>
. Оцінка менеджменту;
. Оцінка фінансової стійкості клієнта на основі системи фінансових показників;
. Аналіз грошового потоку;
. Збір інформації про клієнта;
. Спостереження за роботою клієнта шляхом виходу на місце.
Як правило, аналіз кредитоспроможності служить основою складання кредитних рейтингів, які є підставою для прийняття рішень про видачу кредитів тому чи іншому клієнтові. Після проведеного аналізу кредитоспроможності, кредитний працівник (експерт) оформляє висновок, який разом з іншими супровідними документами направляється до особи або в орган, уповноважені вирішувати видачу кредиту. Важливо відзначити, що об'єктивність оцінки кредитного проекту і кредитоспроможності клієнта багато в чому визначається поділом функцій кредитного аналізу та організації кредитування між підрозділами банку. З іншого боку, на об'єктивність складання висновку впливає так званий принцип «чотирьох очей», коли паралельно складається друге ув'язнення в іншому відділі, особою непов'язаним з працівниками кредитного відділу.
1.2 Методики оцінки кредитоспроможності позичальників
Мета аналізу кредитоспроможності позичальника полягає в комплексному вивченні його діяльності для обгрунтованої оцінки можливості повернути надані йому ресурси і передбачає вирішення таких завдань:
1. Обгрунтування оптимальної величини наданих кредитором фінансових ресурсів і способів їх погашення;
2. Визначення ефективності використання позичальником кредитних ресурсів;
. Здійснення поточної оцінки фінансового стану позичальника та прогнозування її зміни після надання кредитних ресурсів;
. Проведення поточного контролю (моніторингу) з боку кредитора за дотриманням позичальником вимог щодо показників його фінансового стану;
. Виявлення факторів кредитного ризику та оцінка їх впливу на прийняття рішень про видачу кредиту позичальникові і т.д.
До моделей оцінки кредитоспроможності, заснованим на методах комплексного аналізу відносяться: правило «шести Сі», CAMPARI, PARTS, оціночна система аналізу.
Кредитоспроможність позичальника залежить від багатьох факторів, оцінити і розрахувати кожен з яких непросто. Велика частина аналізованих на практиці показників кредитоспроможності заснована на даних за минулий період або на якусь звітну дату, разом з тим всі вони схильні спотворює впливу інфляції. Складність представляють виявлення і кількісна оцінка деяких факторів, таких, як моральний вигляд і репутація позичальника, крім того, застосовується безліч методів і підходів вирішення даної задачі, що не виключають один одного, а доповнюють в комплексі і роблять оцінку кредитоспроможності позичальника більш відповідної реальності.
Вдалою представляється дана класифікація підходів до оцінки кредитоспроможності позичальників комерційних банків.
Рис. 1.1. Класифікація моделей оцінки кредитоспроможності позичальників
Класифікаційні моделі аналізу кредитоспроможності позичальника дають можливість групувати позичальників:
1) Прогнозні моделі дозволяють диференціювати їх зале...
