тоспроможність підприємства не висока. Заключний четвертий розділ ділить підприємства на дві групи: підприємства, векселі та цінні папери яких можуть бути переучтени чи ні в Банку Франції. [11]. В основі визначення класу кредитоспроможності Позичальника лежить критеріальний рівень показників і їхній рейтинг. Коефіцієнти і показники на рівні середніх величин є підставою віднесення Позичальника до II класу, вище середніх - до I і нижче середніх до III.
Рейтинг підприємства в системі показників визначається економістом банку. Підсумкова оцінка дається в балах, що представляють собою суму творів рейтингу кожного показника на клас кредитоспроможності: перший клас присвоюється при 100 - 150 балах, другий клас - при 151-250 балах і третій клас - при 251-300 балах.
США застосовує «The rules of six C» (Правила шести «Сі»). Перше правило «Character» (Характер позичальника) перевіряє кредитну історію: розглядаються раніше взяті кредити, перевірка осіб, пов'язаних з кредитами. Інспектор з кредитування повинен усвідомити, що позичальник повністю віддає собі звіт в тому, на що бере кредит, і в тому, що він має намір його погасити. Друге правило «Capacity» (Здатність запозичувати кошти) перевіряє справжність клієнта і гарантів. Цей етап включає перевірку установчої та іншої документації, що дозволяє визначити засновника як юридична особа. Розглядаються постачальники, клієнти, продукція і неосновна діяльність. Даний збір інформації дає інспектору впевненість у тому, що клієнт має право подавати заявку на кредит і підписувати даний договір. Третє правило «Cash» (Грошові кошти) розглядають прибуток, дивіденди і обсяги продажів до взяття кредиту. З'ясовується необхідний потік готівки і ліквідних резервів, проглядаються погашення дебіторських і кредиторських заборгованостей, оборотність товарно-матеріальних запасів, структуру капіталу, витрати і показники покриття витрат, динаміка цін та акцій, аудиторські перевірки. Даний пункт метою виявлення ставить пошук джерел погашення кредитів (можливі три варіанти: погашення готівкою, продажем активів і залученням фінансів з боку). Четверте правило «Collateral» (Забезпечення) предметом розгляду бере активи і термін їх служби. Детально вивчається моральний стан активів та їх залишкова вартість, ступінь спеціалізації активів, права на арешт, борги і обмеження, зобов'язання по лізингу, заставні, страхування, гарантії, відсутність судових позовів, оподаткування, майбутні можливі потреби у фінансуванні. Підсумком проведення аналізу буде впевненість кредитора в достатності капіталу або активів для забезпечення кредиту. П'яте правило «Conditions» (Умови) розглядає становище клієнта на ринку: майбутня конкурентоспроможність, чутливість до економічних коливань, технологічні зміни, інфляція, попит, політичні чинники, екологічні факторам - все це впливає на рейтинг фірми. І шосте правило «Control» (Контроль), яке призводять до єдиним законодавчим вимогам і вимогам банків необхідної документації. Складаються документи для отримання кредитів. Дана частина з'ясовує, наскільки зміна законодавства, правової, економічної та політичної обстановки може негативно вплинути на діяльність позичальника і його кредитоспроможність?
Прогнозування кредитоспроможності в Німеччині здійснюється за допомогою методу STATBILL. Основною інформацією для аналізу служать показники виробничих показників, які між собою комбінуються і складають тридцять три...
