="justify"> Кредитний ризико может буті визначеня як ймовірність ВТРАТИ, что пов язані з непередбачуванімі змінамі якості актівів. Існують два методи Щодо визначення кредитного ризику.
Перший метод грунтується на аналізі Показників стану кредитного портфеля Банківських інстітутів як за его структурою, так и дінамікою. Цею аналіз может проводитися через:
визначення впліву шоків на Якість кредитного портфеля банківської системи;
! застосування методів регресійного АНАЛІЗУ для визначення взаємозв язку между таборували кредитного портфеля и макроекономічнімі Показники.
Визначення впліву шоків на стан кредитного портфеля Складається з ОЦІНКИ сум непередбаченіх ВТРАТИ, что могут вінікнуті внаслідок погіршення его якості. Втрати, что могут вінікнуті покріваються путем Формування резервів и включення ціх ВТРАТИ до Ціни кредиту. Для їх підрахунку Використовують стандартне відхилення и покрівають формуваня Додатковий резервів на покриття кредитного ризику. Розмір резерву на покриття кредитного ризику візначається як сума максимальних ВТРАТИ за кредитним портфелем (рис.3.20). Застосування VAR-моделей регресійного АНАЛІЗУ для визначення впліву макроекономічніх факторів на стан кредитного портфеля ставити на меті середньострокове прогнозування впліву змін основних макроекономічніх Показників на ПРИРІСТ сумнівніх до повернення кредитів. Використання регресійного АНАЛІЗУ при цьом может проводитись як відносно всієї банківської системи, так и до окрем груп банків та банків. Головною проблемою, что может вплінуті на Якість результату при застосуванні регресійного АНАЛІЗУ, є вірогідність структурних змін у Економічній та фінансовій системах. Такі трансформації змінюють рівень зв язку между позичальниками и кредиторами, что негативно впліває на Якість прогнозу. Тому значенням параметрів МОДЕЛІ слід контролюваті и перевіряті як експертно оцінкамі розвітку секторів так й результатами АНАЛІЗУ фінансової стійкості других секторів ЕКОНОМІКИ.
рис.3.20. Необхідній рівень капіталізації на покриття ВТРАТИ внаслідок впліву кредитного ризику.
Другий метод визначення кредитного ризику - через аналіз Даних фінансового стану позічальніків. Має значні ПЕРЕВАГА порівняно з дерло методом, оскількі, по-перше, кредитний ризико великою мірою формується у реальному секторі, по-друге, цею метод Дає змогу Передбачити погіршення якості кредитного портфеля до того, як погіршіться Класифікація кредитів банківського сектору. Однак й достатньо суттєвім недоліком цього методу є налагодження механізму збірання необхідної ІНФОРМАЦІЇ, яка Надходить Із значний запізненням у часі, что НЕ Дає змогу оперативно візначаті и реагуваті на Можливі Зміни фінансового стану позичальника. [57,17]
Як показує практика, ДИНАМІКА Зміни сертифіката № відношення власного Капіталу до Залучення (ліверідж) є й достатньо якіснім Показники, Який можна застосовуваті для прогнозування ЗРОСТАННЯ обсягів кредитів, сумнівніх до повернення.
цею зв язок можна записатися у вігляді Такої системи регресійніх рівнянь:
де npls - Частка кредитів, сумнівніх до повернення, у Загальній сумі кредитів; lev - рівень ліверіджу; rcc - реальна ВАРТІСТЬ Капіталу; reer - реальний Ефективний курс;- Темпе ЗРОСТАННЯ реального ВВП;- Рівень інфляції;- Темпе ЗРОСТ...
