ня, тобто перевищення розумних меж кредитування позичальника.
) Нездатність наполягти на виконанні плану виплат (основного боргу і відсотків по ньому) - зневага фінансовою дисципліною і порушення базових принципів кредитування.
) Неповна / несвоєчасна фінансова інформація. Це ускладнює формування компетентного експертного судження або робить його неможливим.
) Надмірна концентрація зусиль на отриманні кредитного доходу, що призводить до прийняття поганих кредитних рішень.
) Кредитування пов'язаних сторін, включаючи надмірне кредитування інсайдерів або компаній, в яких вони зацікавлені.
) Технічна некомпетентність. Наслідком є ??слабка оцінка ризику і неадекватна структура кредитного продукту.
) Нестача нагляду, який веде до появи проблем протягом існування раніше хорошого кредиту.
) Недолік уваги до зміни зовнішніх економічних умов, через що можлива занадто оптимістична інтерпретація поточних трендів.
) Конкуренція. У результаті банки часто йдуть на компроміси і тим самим порушують принципи кредитування.
) Самозаспокоєність - може призвести до занадто оптимістичною оцінкою старих і перевірених клієнтів.
На перший погляд здається, що система раннього попередження - це якийсь новий підхід, що не застосовувався до цих пір на практиці більшістю банків. Однак це не зовсім так. Кредитний моніторинг - стандартна процедура для будь-якого банку. Адже вони регулярно проводять моніторинг фінансової звітності позичальників, достатності заставного забезпечення, дотримання позичальником платіжної дисципліни.
Практика показує, що сигнали раннього попередження нефінансового характеру зазвичай починають проявлятися перш, ніж погіршується фінансова звітність компанії. Наприклад, найбільш поширені якісні індикатори - зміни в складі власників та керівництві; істотні зміни в галузі, в якій працює позичальник; значні зміни ринкових позицій клієнта і т.д.
Банки відчувають все більшу потребу в розвитку індикаторів раннього попередження, коли мова йде про стан портфеля в цілому. Посилення цього тренда цілком обгрунтовано. Зниження витрат змушує банки використовувати ресурси, задіяні на етапі моніторингу, більш ефективно, стандартизувати процес там, де це можливо, шукати причини погіршення кредитної якості позичальників, які можуть негативно по впливати відразу на значний сегмент банківського кредитного портфеля.
На рівні портфеля також існує ряд сигналів, що попереджають про небезпеку виникнення проблем. На думку експертів Міжнародної фінансової корпорації, такими сигналами можуть бути [26]:
швидке зростання кредитного портфеля, що перевищує здатність адекватно контролювати його якість;
висока концентрація портфеля на окремих секторах, галузях, позичальниках або типах кредитів;
посилення трендів за простроченими платежами, реструктуризованими і сумнівним кредитами;
часті пролонгації та використання кредитів з погашенням в кінці терміну;
кредитування пов'язаних сторін, включаючи інсайдерів та інші зацікавлені сторони;
високий чи збільшується рівень позик, що мають потенційн...
