ають на зміни в основній діяльності позичальника можна відзначити наступні:
звуження ринку через зниження попиту на вироблену підприємством продукцію або виходу на ринок великих компаній, що пропонують демпінгові умови;
зміна профілю основної діяльності компанії у зв'язку з негативними для неї змінами на ринку виробленої продукції;
звуження номенклатурного ряду продукції в результаті негативних ринкових тенденцій;
зниження частки виробленої продукції в загальному обсязі ринку в силу погіршення конкурентних позицій;
зміна обсягів виробництва / реалізації під впливом фактора сезонності;
інші негативні фактори, виявлені в процесі моніторингу.
Як основні неринкових факторів можна виділити наступні:
збудження відносно позичальника судових або адміністративних розглядів, в результаті яких може бути відчуження значної частини майна, або скорочення / призупинення основної діяльності позичальника;
накладення арешту на майно та / або рахунок позичальника;
наявність прострочених зобов'язань по платежах до бюджету і позабюджетні фонди, а також з виплати заробітної плати працівникам підприємства або порушення умов реструктуризації заборгованості перед бюджетом та позабюджетними фондами;
інші негативні фактори, виявлені в процесі моніторингу.
При виникненні потенційно проблемної заборгованості необхідно:
провести переговори з позичальником, поручителями, заставодавцями за кредитами;
розібратися в причинах потенційних проблем;
розібратися в необхідності реструктуризації кредиту;
знайти взаємоприйнятне рішення з реструктуризації.
Основні правила поведінки кредитора при простроченої заборгованості:
коректність;
наполегливість;
націленість на пошук взаємоприйнятного рішення;
дотримання законодавства.
Необхідно відзначити, що кредитним організаціям необхідно перебудувати роботу щодо оцінки фінансового стану діючих позичальників шляхом поглиблення і збільшення частоти аналізу. Пропоновані підходи до побудови системи поглибленого моніторингу допоможуть не тільки коректно оцінювати фінансовий стан для цілей резервування, а й негайно реагувати на виникнення фінансових труднощів у позичальників [30].
У несприятливих економічних умовах, які призводять до погіршення кредитної якості активів банку, проте велика кількість кредитних проблем може бути попереджено, якщо банк вміє виявляти їх на ранній стадії виникнення. Чим раніше будуть ідентифіковані проблеми у позичальника, тим більше можливостей провести розумну реструктуризацію потенційно проблемного кредиту і зберегти платоспроможність на прийнятному рівні
Експерти Міжнародної фінансової корпорації виділяють ряд основних причин погіршення якості кредитних портфелів банку [26].
) Погана ідентифікація ризику. Часто вона відображає відсутність належної політики в області кредитування та / або недолік зважених експертних суджень.
) Надмірне кредитуван...
