Ksввс - коефіцієнт урахування площі допоміжних приміщень від основних;
Ссеп - витрати на утримання приміщення, руб./м2 на місяць;
Тразр - період розробки, міс;
В якості витрат на утримання приміщення враховуються такі основні витрати:
Офіс розташований у м Набережні Челни з включеними комунальними платежами, крім електроенергії (встановлений лічильник). Вартість квадратного метра 450 руб.
Площа приміщення, що припадає на одне робоче місце, становить 4,5 м2., площа приміщення менеджера проекту становить 12,5 м2 коефіцієнт обліку допоміжних площ залишає для даного підприємства - 1,2 для 1 м2, основною площі.
Витрати на утримання приміщення (на всі робочі місця розробників) на період розробки складуть:
Зсеп=(12,5 + 4,5 + 4,5 + 4,5) * 1,2 * 450 * 4,5=63180 руб.
Для розробки проекту будуть потрібні витратні матеріали (канцтовари, папір, матеріали для обслуговування оргтехніки тощо). Середній рівень витрат на матеріали в місяць становить 220 рублів на людину. Так само сюди відносяться витрати на переговори з постачальниками. 11500 рублів менеджеру проекту і 5700 рублів адміністратору проекту. За період розробки витрати на матеріали складуть:
ЗРМ=880 * 4,5 + 11500 + 5740=21200 рублів
Час розробки проекту - 4,5 місяців, у розробці бере участь 4 фахівця.
Витрати на розробку розраховуються за такою формулою (2.5):
Зр=Ззп + ЗЕО + ЗРМ + Зсеп (2.5)
Де Зр - витрати на розробку, (руб);
Ззп - фонд оплати праці розробника за відповідний період (заробітна плата з відрахуваннями), (руб);
Зео- витрати на експлуатацію устаткування, використовуваного в процесі розробки проекту, (руб.);
ЗРМ - витрати на витратні матеріали, обумовлені проектом, (руб.);
Зсеп - витрати на утримання та експлуатацію приміщення (робочих місць розробників, в тому числі комунальні платежі, прибирання приміщення).
Таблиця 8. Витрати на розробку
Статті затратСумма, руб.Затрати на з/п517050Затрати на експлуатацію оборудованія4211,98Затрати на утримання та експлуатацію помещенія63180Затрати на сировину і матеріали21200Ітого605641,98
Витрати на розробку проекту склали 605641,98 руб.
2.3 План впровадження
Необхідно визначити:
. Куди будуть направлятися інвестиції;
. Коли;
. У якому обсязі.
Організація має офісне приміщення, оснащене необхідним обладнанням для розробки проекту. Площа робочого місця для користувача ПК виділена відповідно до ТК РФ, СанПин. У приміщеннях проводитися щоденне вологе прибирання і систематичне провітрювання після кожної години роботи. Шумляче обладнання (друкуючі пристрої, сканери, сервери і тому подібні), рівні шуму якого перевищують нормативні, розміщуються поза робочих місць співробітників. Оплата орендодавцю проводиться в стандартному порядку і в даному проекті витрати виділені для виявлення розміру інвестицій в проект.
Електроенергія, необхідна для роботи, буде оплачуватися щомісячно, у розмірі встановленому в платіжному повідомленні.
При оплаті праці використовується відрядна заробітна плата. Виплачується частинами два рази на місяць. Заробітна плата співробітників залишається на тому ж рівні. Можливі мотивації у вигляді премії по закінченню і в процесі проекту. Сума заробітної плати експерта, яка притягається з боку, може зменшитися, в залежності від того, на якому етапі проекту він буде прийнятий на роботу і схвалений менеджером проекту в якості експерта.
Витрати на переговори з постачальниками перераховуються на рахунки менеджера та адміністратора проекту під час початку проекту. Витратні матеріали купуються на початку проекту.
2.4 Розрахунок поточних експлуатаційних витрат
2.4.1 Розрахунок витрат за базовим варіантом
У даній таблиці 9 представлений середньоквартальний запас і реалізація продукції за кожний квартал по позиціях, а так само закупівельна ціна одиниці товару за базовим варіантом.
Таблиця 9. Запаси ТОВ «Світ дверей» за базовим варіантом
№ позіцііСреднекварт. запас по позиції, руб.Реалізація за: Закупівельна ціна одиниці товару, руб.1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал12345681450385362323355950024003973363213418500332030736432132675004350323315314300700053603013082913068500631028629728...
