іжнародної комісії з боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ).
ФАТФ - міжурядова організація, мета якої розробка та реалізація політики, спрямованої на боротьбу з відмиванням грошей. У ФАТФ входять 29 країн і дві міжнародні організації - всі країни-члени ОЕСР, Гонконг, Сінгапур, країни Латинської Америки, Австралія, Рада співробітництва країн Перської затоки, Єврокомісія. p> Одним з основних напрямків роботи ФАТФ є розробка 40 рекомендацій щодо боротьби з легалізацією злочинних доходів - системи заходів, рекомендованих комісією до ухвалення у всіх країнах і обов'язкових для країн-членів ФАТФ. Дані рекомендації були вперше підготовлені в 1990 році і в 1996 році був здійснений їх перегляд з урахуванням накопиченого досвіду за шестирічний період і змін, що відбулися у сфері легалізації кримінальних доходів. Рекомендації пропонуються лише в якості базових універсальних принципів організації боротьби з відмиванням грошей, які кожна країна повинна впроваджувати відповідно до конкретної ситуацією і особливостями національної конституційної системи.
Рекомендації складаються з трьох основних розділів: рекомендацій щодо вдосконалення національної законодавчої системи, заходів у фінансовій сфері, а саме ролі кредитно-фінансових установ у боротьбі з відмиванням грошей, та заходів щодо активізації міжнародного співробітництва у сфері протидії відмиванню капіталів.
Зокрема, в рекомендаціях зазначено, що кожна країна повинна вжити необхідних заходів, у тому числі на законодавчому рівні, щоб визначити відмивання грошей як кримінальну злочин відповідно до Віденської Конвенції 1988 р.; кожна країна повинна поширити дію злочину з відмивання грошей, отриманих від торгівлі наркотиками, на злочини, пов'язані з серйозними правопорушеннями; кожна країна сама визначає, які тяжкі злочини повинні бути встановлені як обгрунтування злочину по відмиванню грошей; кримінальну відповідальність мають нести не тільки службовці, але по можливості й самі корпорації; закони фінансових інститутів про таємницю повинні розроблятися так, щоб не перешкоджати діям проти відмивання грошей; фінансові установи повинні звертати особливу увагу на всі заплутані операції на великі суми і всі незвичайні схеми операцій, що не мають очевидної економічної мети або очевидного законного характеру; в разі, коли фінансові установи підозрюють про злочинний характері походження коштів, вони зобов'язані своєчасно повідомити про свої підозрах компетентним органам.
ФАТФ постійно відстежує дотримання членами комісії зазначених рекомендацій. Крім цього країни-члени організації зобов'язані здійснювати взаємний контроль про виконання вимог комісії. У ході діяльності комісії стало очевидно, що в міру зміцнення систем протидії відмиванню грошей окремими державами, кримінальні структури починали шукати прогалини в законодавствах країн, що не предпринимающих адекватних заходів у боротьбі з відмиванням капіталів і не співпрацюють у цій сфері зі світовим співтоварист...
