касових документів встановленої форми;
приходование отриманих грошових коштів у касу;
зберігання вільних грошових коштів в установах банків;
витрачання готівкових грошей, отриманих з банків, суворо на цілі, зазначені в чеку;
здійснення платежів за своїми зобов'язаннями перед іншими підприємствами, як правило, в безготівковому порядку, а готівкою в межах встановленої ЦБ РФ суми;
зберігання готівки в касі в межах лімітів, встановлених обслуговуючим банком після узгодження з керівництвом організації.
Приміщення каси має бути ізольовано, під час здійснення операції двері в касу мають бути замкнені з внутрішнього боку.
Доступ до приміщення каси особам, які не мають відношення до її роботи, забороняється. Ключі від металевих шаф і печатки зберігаються у касира, з яким забороняється їх залишати в обумовлених місцях, передавати стороннім особам. p align="justify"> Враховані дублікати ключів зберігаються у керівників організації. Зберігання в касі готівки та інших цінностей, які не належать даній організації, забороняється. p align="justify"> Ведення касових операцій покладено на касира, який несе повну матеріальну відповідальність за збереження прийнятих цінностей. У касі можна зберігати невеликі грошові суми в межах встановленого банком ліміту для оплати дрібних господарських витрат, видачі авансів на відрядження та інших невеликих платежів. Перевищення встановлених лімітів в касі допускається лише протягом 3-х робочих днів в період виплати заробітної плати, допомог, пенсій, премій. p align="justify"> Якщо в касі залишені готівку понад встановленого ліміту, організація може бути оштрафована, а на керівника накладається адміністративний штраф.
Ліміт встановлюється щорічно. Для цього в банк необхідно представити відповідний розрахунок. Бланк розрахунку можна взяти в банку. Розмір ліміту може бути переглянутий і протягом року, при цьому необхідно написати лист до банку. Лист пишеться в довільній формі із зазначенням причин, з яких змінюється ліміт. До листа додається новий розрахунок на встановлення ліміту. Якщо сума ліміту несогласованна з банком, то він вважається рівним нулю. У цьому випадку ви будете зобов'язані здавати в банк всю готівку. p align="justify"> За наявності в касі "понадлімітної" готівки, гроші в банку не здаються, їх можна видавати в підзвіт своїм працівникам, які можуть або використовувати їх на придбання товарно-матеріальних цінностей, або повернути до каси. Та й видавати в підзвіт можна тільки працівнику, який відзвітував за раніше виданими грошам. При цьому обмежень на суми, що видаються, під звіт законодавство не встановлює. p align="justify"> Видаючи гроші з каси, треба пам'ятати про граничний розмір розрахунків готівкою. Розрахунки готівкою між організаціями обмежені - 100000 руб. по одній угоді (вказівку ЦБ...
