х їм коефіцієнтів ризику;
- й етап - віднесення кожного видаваного кредиту до однієї із зазначених груп;
- й етап - з'ясування структури портфеля (часток різних груп в їх загальній сумі) з урахуванням кожного нового видаваного кредиту;
- й етап - оцінка сукупного ризику портфеля і можливостей видачі кредиту конкретному об'єкту;
- й етап - визначення відповідності кредитного портфеля кредитної політиці банку;
- й етап - визначення величини резервів, які необхідно створити під кожен виданий кредит;
- й етап - визначення загальної суми резервів, адекватної сукупного ризику портфеля;
- й етап - виявлення та аналіз факторів, що змінюють структуру і якість портфеля;
- й етап - розробка заходів, спрямованих на поліпшення якості портфеля;
- й етап - постійний моніторинг відхилень кредитного портфеля від заданого оптимуму.
Кредитний портфель комерційного банку відображає рівень розробленості та впровадження кредитної політики банку. До формування кредитного портфеля приступають після того, як визначена загальна мета кредитної діяльності банку, розроблена стратегія кредитної політики банку, сформульовані визначальні пріоритети. Згідно кредитній політиці банку визначаються ліміти кредитування за термінами, галузям, групам позичальників і т.п. Тому необхідний постійний моніторинг відповідності структури кредитного портфеля заданим параметрам.
Рисунок 10 - Механізм формування кредитного портфеля
Видачі кожного кредиту повинен передувати аналіз відповідності об'єкта, що кредитується кредитній політиці банку, оцінка кредитоспроможності клієнта. Оцінка кредитоспроможності позичальника не повинна обмежуватися аналізом фінансових результатів діяльності, менеджмент і маркетинг на підприємстві в значній мірі є гарантом своєчасного погашення кредиту та відсотків. Очевидно, що якість кредитного портфеля визначається не тільки його структурою, а й, насамперед, відповідністю стратегічним цілям кредитної політики.
Крім того, стан кредитного портфеля зумовлює результати кредитних операцій банку, тому постійний моніторинг дозволяє виявити відхилення від заданого оптимуму і виробити в середньостроковому періоді часу заходи по їх запобіганню в майбутньому. Або ж моніторинг вказує на недоліки кредитної політики і призводить до необхідності її перегляду. В даному випадку керівництву банку слід навчитися мистецтву раннього виявлення проблемного кредиту [5].
. 3 Управління кредитними ризиками
У будь-якій сфері бізнесу поряд з можливістю отримати прибуток завжди існує небезпека втрат - ризик.
Ризик - це рівень невизначеності в прогнозі результату, елемент невизначеності, який може відбитися на діяльності того чи іншого господарюючого суб'єкта або на поведінці будь-якої економічної операції; можливість постраждати від будь-якої форми збитку або збитку, ймовірність зазнати збитків від комерційної діяльності.
Стосовно до кредиту ризик характеризується як ймовірність непогашення основного боргу і відсотків, непередбачені обставини, що можуть виникнути до закінчення терміну, до якого особа, яка отримала відстрочку платежу або кредит, зобов'язалося погасити заборгованість. Розрізняють також страновой кредитний ризик (при наданні іноземних кредитів) і ризик зловживань (свідомо прогнозирующий неповернення).
Система ризиків включає значне число їх видів, представлене в різних класифікаціях. Один із способів класифікації представлений на малюнку 11.
Малюнок 11 - Узагальнена схема банківських ризиків
Причини виникнення ризику неповернення позики:
зниження (або втрата) кредитоспроможності позичальника, проявляється у формі кризи готівки, наслідком для банку може бути ризик зниження ліквідності;
погіршення ділової репутації позичальника.
Кожен ризик має кількісне вираження.
Портфель банківських позичок піддається всім основним видам ризику, які супроводжують фінансової діяльності: ризику ліквідності, ризику процентних ставок, ризику неплатежу за позикою (кредитному ризику).
Управління кредитним ризиком вимагає від банкіра постійного контролю за структурою портфеля позичок та його якісним складом. В рамках дилеми «прибутковість - ризик» банкір змушений обмежувати норму прибутку, страхуючи себе від зайвого ризику. Він повинен проводити політику розосередження ризику і не допускати концентрації кредитів у декількох великих позичальників, що заг...
