а201520161 Інвестиційні витрати 1.1 Капітальні витрати (без ПДВ) 25,00-1.1.1 Придбання та монтаж обладнання, включаючи витрати з транспортіровке25,00-1.1.2 Інші інвестиційні витрати- - 1.2 Разом капітальні витрати без ПДВ + вартість інвестиційного проекту (сума рядків 1.1.1 + 1.1.2) 25,00-1.3 ПДВ, що сплачується при здійсненні капітальних затрат5,00-1.4 Разом загальні інвестиційні витрати з ПДВ (стор. 1.2 + стор. 1.3) 30,00-2 Джерела фінансування інвестиційних затрат2.1 Власні кошти - - 2.2 Позикові та залучені кошти 30,00-2.3 Разом за всіма джерелами фінансування інвестиційних витрат (стор. 2.1 + р. 2.2) 30,00-3 Із загального обсягу фінансування інвестиційних витрат: 3.1 частка власних средств0,00-3.2 частка позикових і залучених средств100,00-4 Фінансові витрати за проекту9,754,884.1 Плата за кредити (позики), пов'язані із здійсненням капітальних витрат за проектом 9,754,88
Таблиця 17 - Умови надання кредиту
Умови надання кредітаЗначеніеСрок надання (років) 2Годовая процентна ставка32,5Отсрочка по виплаті основного боргу (місяців) -Дата початку виплати основного боргу (місяць, рік)/відсотків (місяць, рік) янв.15Періодічность погашення основного боргу/процентовМетодіка розрахунку процентов360/360 (звичайні відсотки з наближеним числом днів) Дата закінчення погашення (місяць, рік) дек.16Дополнітельние умови (вказати) -
Таблиця 18 - Графік погашення кредиту, млн. руб.
№ п/пПоказателіБазовий періодПеріод реалізації проекта2015 г.2016 г.Ітого1Сумма кредіта30 000000 2Задолженность на початок року 30000 00015 000 0003Сумма основного боргу 15000 00015 000 00015 000 0004Начісленние відсотки 9750 0004 875 00 014 625 0005Погашеніе основного боргу 15 000 00015 000 00030 000 0006Погашеніе відсотків 9750 0004 875 00 014 625 0007Ітого погашення заборгованості 24750 00019 875 00044 625 0008Задолженность на кінець року 15000 00000 інвестиційний чізкейк стратегія прогнозування
8. Прогнозування фінансово-господарської діяльності
Розрахунок прибутку від реалізації продукції по інвестиційному проекту представлений в таблиці 19.
Таблиця 19 - Розрахунок прибутку від реалізації за інвестиційним проектом, млн. руб.
ПоказательПо роках реалізації проекта201520161 Виручка від реалізації продукції з урахуванням НДС144,61144,612 НДС18,218,23 Виручка від реалізації продукції за мінусом ПДВ (стор. 1 - стор. 2) 126,41126,414 Умовно-змінного іздержкі57,4156,575 Маржинальний (змінна) прибуток (стор. 3 - стор. 4) 6969,846 Умовно-постійні витрати 18,2917,617 Дохід від реалізації 110,7110,78 Дохід від реалізації, що залишається в розпорядженні організаціі92, 492,49 Прибуток (збиток) від реалізації (стор. 8 - стор. 4 - стор. 6) 16,718,210 Пільгується прібиль9,754,8811 Податок на прибуток (18%) 1,42,512 Чистий прибуток (збиток) 15,315,713 Амортизаційні отчісленія6614 Чистий дохід по проекту 21,321,7
Чистий дохід за проектом розраховується за формулою:
,
де ЧП - чистий прибуток підприємства;
А - сума амортизації основних засобів.
Прогнозування потоку грошових коштів проводиться шляхом розрахунку припливів і відтоків грошових коштів від поточної (операційної), інвестиційної та фінансової діяльності організації за періодами (рокам) реалізації проекту.
Рух грошових коштів представлено в таблиці 20.
Таблиця 20 - Розрахунок потоку грошових коштів з організації,
млн. руб.
Найменування показателейПо роках реалізації проекта2015 год2016 годI. ТЕКУЩАЯ (операційної) діяльності Приплив: виручка від реалізації продукції 144,61144,61Отток: витрати на виробництво і реалізацію продукції (за вирахуванням амортизації) 69,768,18НДС, який підлягає сплаті (поверненню) 18,218,2налогі, збори та платежі, що сплачуються з прибутку (доходів ) 1,072,21прочіе витрати по поточній діяльності 1,21,4ітого відтік грошових коштів по поточній (операційної) деятельності90,1789,99Сальдо потоку грошових коштів по поточній (операційної) діяльності 54,4454,62I. ІНВЕСТИЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ Приплив: Відтік: капітальні витрати без ПДВ 25,00-ПДВ, що сплачується при здійсненні капітальних витрат 5,00-разом відтік грошових коштів з інвестиційної діяльності 30,00-Сальдо потоку грошових коштів з інвестиційної діяльності - 30,00-III. ФІНАНСОВА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬПріток: позикові та залучені кошти за проектом 30,00-разом приплив грошових коштів з фінансової діяльності 30,00-Відтік: погашення короткострокових кредитів, займов15,0015,00виплата відсотків по кредітам9,754,88ітого відтік грошових коштів з фінансової діяльності 24, 7519,88Сальдо потоку грошових коштів з фінансової діяльності 5,25-19,88Ітого приплив коштів за всіма видами діяльності 1...
