верховою;
досить рідко зустрічається якісна оцінка платіжної дисципліни позичальника (наприклад, робота з бюджетом та фондами або виплата персоналу заробітної плати).
Пропозиції щодо усунення виявлених недоліків являють собою моніторинг наступних нефінансових факторів при оцінці кредитоспроможності позичальників:
якості управління фінансами та організації бухгалтерського обліку. Спосіб ведення бухгалтерського обліку, а також правильність, достовірність і повнота відображення господарських операцій мають великий вплив на об'єктивність оцінки фінансової сторони бізнесу позичальника, і це є одним з найважливіших факторів при аналізі кредитних ризиків підприємства;
правового забезпечення діяльності позичальника. Існування (у разі необхідності за законодавством) і терміни дії патентів, ліцензій, сертифікатів являють собою важливий показник при оцінці не тільки кредитоспроможності позичальника, а й аналізі ймовірності дефолту. Наприклад, якщо в період терміну кредитування у позичальника закінчується термін ліцензії та з яких-небудь причин ускладнюється процес отримання нової, то виникають проблеми з легальністю бізнесу (примусова ліквідація за заявою ИФНС) і росте ймовірність дефолту, значить, в моделі слід враховувати цей ризик шляхом присвоєння відповідної оцінки.
становища позичальника в галузі, виробничого оснащення та рівня використання сучасних технологій;
сумлінності та ефективності управління бізнесом. Надзвичайно важливо, щоб кредитний експерт в ході перевірки потенційного позичальника (зокрема в ході особистої бесіди з керівником компанії) з'ясовував і оцінював здібності і навички управління комерційними ризиками (у тому числі в кризових ситуаціях), чутливість фірми до зміни умов зовнішнього середовища, перевіряв існування бізнес-плану та чіткої стратегії розвитку бізнесу. Аналіз такої інформації дає зрозуміти, наскільки позичальник усвідомлює необхідність залучення позикових коштів і оцінює джерела їх повернення (особливо у випадку виникнення непередбачених ситуацій в галузі);
ринкових змін. Даний фактор дає можливість оцінити ступінь впливу позичальника на появу на ринку нових товарів, технологій або послуг найбільш високого рівня якості, що є гарантією конкурентоспроможності позичальника та стабільного вхідного грошового потоку;
портфеля замовлень позичальника. Використання в моделі аналізу кредитоспроможності цього фактора дозволить оцінити структуру дебіторів і кредиторів потенційного позичальника, також ступінь концентрації ризику на одного контрагента, у разі наближення дати закінчення діючих контрактів - можливість продовження ділових відносин з партнерами на планований період кредитування, а значить, підвищить ефективність моделі в галузі оцінки ризиків клієнтів позичальника;
залежності фінансового стану від виду діяльності позичальника. Кредитний експерт зобов'язаний переконатися в тому, що вид діяльності, здійснюваної позичальником, передбачений кредитною політикою банку, а ринкова ситуація в даній галузі стабільна, в іншому випадку ж оцінка, яка присвоюється цьому фактору, повинна бути знижена;
проблем, прямо не пов'язаних з виробничою діяльністю. Співробітникові кредитного управління слід проаналізувати існування і ступінь впливу зовнішніх проблем, які ...
