есами, що гарантують повернення наданих коштів. Забезпечення повинно бути ліквідним і повним.
Цільовий характер кредиту передбачає видачу і погашення кредиту у відповідності з цілями, заявленими при укладанні кредитної угоди.
Платність кредиту обумовлює плату за його використання, зокрема у формі позичкового відсотка.
Під умовами кредитування розуміють вимоги, які пред'являють до певних (базовим) елементам кредитування: суб'єктам, об'єктам і забезпечення кредиту.
Умови кредитування наступні: збіг інтересів обох сторін кредитної угоди; наявність можливостей, як у банку-кредитора, так і у позичальника виконувати свої зобов'язання; можливість реалізації застави і наявність гарантій; забезпечення комерційних інтересів банку; висновок кредитної угоди. (35)
Кредити розрізняють не тільки за суб'єктами їх отримання, а й за іншими критеріями. До таких критеріїв відносять: зв'язок кредиту з рухом капіталу, сфера застосування кредиту, термін кредиту, платність кредиту, забезпеченість кредиту.
За зв'язку кредиту з рухом капіталу його можна розділити на два типи: позику грошей і позику капіталу.
Позика грошей пов'язана із споживчими або іншими цілями, коли кредит не приносить збільшення суспільного продукту, а погашається за рахунок раніше створених накопичень.
Позика капіталу передбачає збільшення продукту; позичальник у цьому випадку використовує позикові кошти так, щоб з їх допомогою отримати нову вартість, повернути кредит та сплатити позиковий відсоток як частину прибутку, додатково отриманого в результаті використання банківських коштів. Позика капіталу - типовий банківський кредит.
За сферою застосування кредити поділяють на кредити в сферу виробництва і в сферу обігу.
Залежно від терміну банківські кредити ділять на короткострокові, довгострокові і середньострокові.
Виходячи з критерію платності кредиту, виділяють банківські кредити з ринковою відсотковою ставкою, підвищеною та пільговою.
Плата за користування кредитом диференціюється за методами справляння. У цьому зв'язку розрізняють кредити з наступними умовами погашення:
сплатою відсотків рівними частками протягом усього періоду користування кредитом (за спеціально обумовленому графіку або щоквартально або раз на півріччя);
сплатою відсотків у момент погашення кредиту;
стягуванням відсотків у момент надання кредиту.
Критерієм класифікації кредиту є також забезпеченість кредиту. Залежно від забезпечення кредити поділяють на заставні та беззаставні (бланкові). В якості предметів застави виступають: нерухомість, обладнання, товар в обороті, цінні папери. При роботі із заставним забезпеченням досягається згода банку і позичальника з оцінки застави. Зазвичай застави оцінюють самі банки або дружні їм оцінні компанії.
Серйозне підставу для виділення кредиту - його розмір. У банківській практиці регламентуються великі кредити. До них в Росії відносять кредити, розмір яких одному позичальнику (чи групі позичальників) перевищує 5% капіталу банку. (37)
Існує три методи кредитування: по обороту, по залишку, оборотно-сальдов...
