частка заборгованості підприємств торгівлі знизилася з 43,9% на 01.01.2011 до 29,7% на 01.01.2014. Крім того, банк скоротив кредитування високоризикової сфери операцій з нерухомістю та більш активно почав кредитувати будівельні організації (23,4% корпоративного портфеля на 01.01.2014), а також лізингові компанії (20,7%).
Малюнок 2.6 - Динаміка структури корпоративного кредитного портфеля ЗАТ «РРБ-Банк» виходячи з галузевої приналежності кредитоотримувачів - юридичних осіб
Завершимо аналіз кредитного портфеля банку, оцінивши його ризикованість. Для цього розглянемо динаміку прострочених і пролонгованих кредитів у складі кредитного портфеля ЗАТ «РРБ-Банк» (малюнок 2.6).
Малюнок 2.6 - Динаміка простроченої та пролонгованої заборгованості за кредитами, виданими ЗАТ «РРБ-Банк»
Як свідчать дані малюнка 2.6, питома вага проблемної заборгованості в кредитних вкладеннях ЗАТ «РРБ-Банк» в 2010 - першому кварталі 2014 перевищував загальносистемні показники. При цьому істотний негативний вплив на показники проблемної заборгованості в 2010 - 2011 рр. надали значні обсяги пролонгованих кредитів у портфелі банку: 8200000000 рублів на 01.01.2010 і 4,0 млрд р. на 01.01.2011.
Аналіз кредитного портфеля ЗАТ «РРБ-Банк» в розрізі груп кредитного ризику, що визначаються відповідно до Інструкції «Про порядок формування та використання банками та небанківськими кредитно-фінансовими організаціями спеціальних резервів на покриття можливих збитків по активах і операціях, не відбитим на балансі », затвердженої Постановою Правління Національного банку Республіки Білорусь від 28.09.2006 N 138, показує, що основу кредитного банку формують кредити, класифіковані по першій групі (див. таблицю 2.1)
Таблиця 2.1 - Динаміка структури кредитного портфеля ЗАТ «РРБ-Банк» з погляду груп ризику
Частка Класифікаційна группа01.01.201001.01.201101.01.201201.01.201301.01.2014I86,394,595,685,276,4II6,11,21,212,721,3III6,11,41,60,61,0IV0,82,60,70,91,1V0,60,21,00,60,3Итого100,0100,0100,0100,0100,0
У той же час в 2012 - 2013 рр. намітилася тенденція зростання частки заборгованості, віднесеної банком до другої групи, з 1,2% на 01.01.2012 до 21,3% на 01.01.2014, що частково обумовлено зміною підходів Національного банку при класифікації банком валютної заборгованості.
Погіршення якості кредитної заборгованості зажадало від банку збільшення відрахувань в спеціальні резерви. У результаті коефіцієнт покриття резервами кредитного портфеля в ЗАТ «РРБ-Банк» збільшився з 2,9% на 01.01.2012 до 4,0% на 01.01.2014 (малюнок 2.7). Збереження негативної динаміки в подальшому може чинити тиск на сукупне якість активів банку, а відповідно, на його прибуток і показники ефективності діяльності.
Малюнок 2.7 - Динаміка рівня резервування ЗАТ «РРБ-Банк»
Таким чином, протягом 2010 - січня-вересня 2014 рр. кредитний портфель ЗАТ «РРБ-Банк» збільшився номінальному вираженні в 5,2 рази (у реальном - на 41,2%) і досяг 600 500 000 000. рублів, що відповідає 19-й позиції в банківській системі Республіці Білорусь. ЗАТ «РРБ-Банк» спеціалізується на споживчому кредитуванні фізичних осіб: заборгованість за кредитами населенню становить порядку 60% кредитного портфеля банку, що пояснює переважання незабезпечених кредитів у портфелі банку. Корпоративний кредитний портфель ЗАТ «РРБ-Банк» сформований переважно в іноземній валюті (більш 70% сумарної заборгованості юридичних осіб), а основними кредитоотримувача банкам є підприємства торгівлі, будівельні організації та лізингові компанії. З погляду ризикованості портфеля найбільш проблемним для банку в 2012 - 2013 рр. стало збільшення заборгованості, класифікованої по другій групі, що спричинило зростання чистих відрахувань у резерви.
Негативна динаміка операційного середовища в Республіці Білорусь загострила проблеми формування оптимального банківського кредитного портфеля та управління ним в цілях мінімізації сукупного кредитного ризику. Даним питань і присвячений заключний розділ цієї роботи.
Напрямки формування оптимального кредитного портфеля та управління ним в сучасних умовах
Для формування оптимальної структури кредитного портфеля, яка забезпечила б мінімізацію ризиків при достатньому рівні ліквідності і прибутковості банку в якості цілей кредитної політики банку можна порекомендувати наступні:
формування кредитного портфеля, що забезпечує ліквідне функціонування банку шляхом забезпечення збалансованості розміщуваних і залучених ресурсів за термінами та обсягами;
побудова довгострокових та взаємовигідних кредитних відносин з клієнтами при дотриманні прийнятного...
