fy">. За статтею "витрати на підготовку кадрів" - на 471 тис. руб. У II кварталі 2005 р. було проведено атестацію робочих місць (всього на суму 447 тис. руб.), Що не було передбачено в річному бюджеті. p align="justify">. За статтею "оренда будівель, землі, машин" - на 604 тис. руб. - У цю статтю були віднесені лізингові платежі в сумі 612 тис. руб. з причини придбання Компанією в кінця грудня 2004-р. автомобіль Toyota HiAce для ТОВ "УМГШО", що не було передбачено бюджетом.
. За статтею "лікарняні" - на 626 тис. руб. з виплат за рахунок підприємства 2-х днів непрацездатності за листками непрацездатності - не було передбачено планом.
. За статтею "допомога сім'ям загиблих" - на 320 тис. руб. Витрати з виплат сім'ям загиблих склали 203 тис. руб., Витрати на похорони загиблих на виробництві (117 тис. руб.), Що не було передбачено в плані. p align="justify"> Економія за статтями:
. "Плата за землю" - 408 тис. руб., Податок не був нарахований, тому що земля знаходиться у власності ТОВ УМГШО.
. "Геологічні, топографічні та маркшейдерські роботи" - 225 тис. руб., І "проектно вишукувальні роботи" - 218 тис. руб. - Фактично роботи не проводилися. p align="justify"> У 2006 р матеріальні витрати знизилися на 1655 тис. руб. (Відхилення склало 12,94%) порівняно з 2005 р. Аналіз витрат по елементу "Матеріали" показує, що всього за 2006 р загальна економія до плану склала 1069 тис. руб. У тому числі:
. Економія по групі "запасні частини";
. Економія по групі "метал" і "металовироби" створилася за рахунок запланованих у бюджеті та практично не виготовлених перевантажувачів;
. Економія по групі "канати". p align="justify"> За елементу "Паливо" перевитрата склав 13 тис. руб. Це можна пояснити збільшенням ціни за 1 тону вугілля. Економію за статтею "Електроенергія" у сумі 265 тис. руб. можна пояснити тим, що фактично ціна за 1 кВт * год вище, ніж передбачено бюджетом, на 0,15 руб. і меншим об'ємом спожитої електроенергії. Менше споживання електроенергії викликано тим, що в 2006 р практично не були виготовлені і відремонтовані перевантажувачі ПШП-18 для філій шахт Ювілейна і Грамотеінская (січень); ПСМ-30 - ш. Осінніковская (лютий); ПСМ-30 - ш. Томська, Ульянівська і Ювілейна (березень); ПСМ-30 - ш. Томська і Ювілейна, ПШП-18 - ш. Осінніковская (квітень); ПСМ-30 - ш. Алардінская (травень); ПШП-18 - ш. Грамотеінская (червень), що було передбачено бюджетом. За статтею "Послуги виробничого характеру" за 2006 р економія склала 237 тис. руб. p align="justify"> Величина фонду оплати праці в 2006 р знизилася в порівнянні з 2005 р на 37271 тис. руб. (Відхилення склало 25,29%). Це зумовлено насамперед значним зниженням чисельності персоналу. Відрахування від ФОП також знизилися на 12108 тис. руб. (Відхилення від 2005 р 34,37%). p align="justify"> Амортизація у 2006 р менше, ніж у 2005 р на 1039 тис. руб. Економія за статтею "Амортизація" склала 465 тис. руб. (Відхилення від плану 8,61%). Сума інших витрат у 2006 р знизився на 3857 тис. руб. Економія склала 2817 тис. руб. p align="justify"> У тому числі:
. За статтею "обов'язкове страхування від нещасних випадків" - зниження фактичного відсотка відрахувань;
. За статтею "проектно вишукувальні витрати" - планом були передбачені витрати на проектні роботи з результатами експертизи будівель та споруд, роботи з коригування проекту будівництва складу ПММ з урахуванням ОВНС, продовження дозволу на ПСМ-30, розробка комплекту конструкторської документації на перевантажувач ПШП-18 і проведення експертизи промислової безпеки обладнання (пристосування для монтажу комплексів і перевантажувача ПШП-18) - фактично ці роботи не проводилися.
. За статтею "послуги автотранспорту з перевезення трудящих" - зміна виробничої програми з причини аварії на шахті Томської, припиненням монтажно-демонтажних робіт і відмова від автобуса ПАЗ з 24-годинним графіком роботи. p align="justify">. За статтею "аудиторські послуги" - аудиторські послуги не проводилися. p align="justify"> Також загальне зниження витрат за статтею інші витрати пояснюється реорганізацією Філії 01.09.2006 р в ТОВ "УМГШО".
Динаміка витрат на 1 карбованець товарної продукції представлена ​​в таблиці 6.
Таблиця 6 - Динаміка витратоємкості за період 2004-2006 рр.. p align="justify"> № Показник 200420052006 планфактпланфакт1Общая сума витрат, тис. руб. 170 104198894210 268160 7961543382Стоімость виробленої продукції в діючих цінах, тис. руб. 189 64820962121024897047970473Издержкоемкость (витрати на 1 крб.), Руб. 0,900,951,00011,661,59
З таблиці видно, що збільшення обсягу продукції у вартісному вираженні в 2005 р ...
