0,83253, 0913,554 Постійні затрати211, 00211,000,000,005 Прибуток від продаж1656, 741909,83253,0915,286 Інші доходи0, 000,000,000,007 Інші расходи0, 000,000,000,008 Оподатковуваний прібиль1656, 741909,83253,0915,289 Податок на прібиль331, 34381,9650,6215,2810 Чистий прібиль1325, 41527, 87202,4715,2811 Нерозподілений прібиль1831527, 871344,87735
З таблиці 8 видно, що виручка від реалізації і змінні витрати зросли на 10,75%. Валовий прибуток зріс на 13,55%, постійні витрати залишилися без зміни. Прибуток від продажів, оподатковуваний прибуток збільшаться в прогнозному році на 15,28%. У 2012 році ставка податку на прибуток залишається 20%. Вся чистий прибуток в прогнозному році йде в нерозподілений прибуток.
Табл. 9. Бюджет доходів і витрат по місяцях торгового підприємства
ПоказательЯнв.Фев.МартАпрМайИюньИюльАвгСенОктНоябДекИтого год1. Товарооборот191,33110,61126,76110,61159,04175,18207,46239,75191,64142,9110,61143,861909,752. Вартість закуповуваних товаров397, 71227,51261,55227,51329,63363,67431,75499,84397,71295,63227,51295,53955,523. Валовий доход588, 53339,17389,05339,17488,79538,66638,4738,14588,53438,92339,17438,825865,354. Витрати обращенія397, 2228,56262,29228,56329,75363,48430,94498,39396,89296,02228,56294,963955,524.1.- Матеріальні затрати100, 1357,3365,8957,3383,0191,57108,69125,81100,1374,4557,3373,29994,964.2.- Оплата труда234, 5134,63154,6134,63194,55214,53254,48294,43234,5174,58134,63174,432334,494.3.- Страхові взноси59, 6333,6638,8633,6649,2554,4464,8375,2159,3244,0533,6644,3590,874.4.- Амортізація2, 942,942,942,942,942,942,942,942,942,942,942,9435,24.5.- Інші расходи00000000000005. Прибуток від реалізаціі189, 6110,46126,29110,46157,95173,78205,43237,09189,6142,12110,46150,591903,836. Інші доходи і расходи00000000000007. Податок на прібиль37, 8221, 1925,1621, 1931,4934,6640,9947,3237,8228,3221,1634,84381,968. Чистий прібиль151, 2887,97100,6387,97125,96138,62163,95189,27151,28113,2987,97129,681527,87
4.2 План руху грошових коштів
Таблиця 10. Форми розрахунків з покупцями і постачальниками,% від загальної кількості
Форма расчетовПокупателиПоставщикиОплата по факту9280ПредоплатаОплата з відстрочкою платежу в т. ч. на 30 дней820
Оплата з покупцями становить 9% по факту угоди, і 8% відстрочки на строк 30 днів. Форма розрахунку з постачальниками склала 80% по факту, а 20% - оплата з відстрочкою платежу на 30 днів.
Табл. 11. Бюджет руху грошових коштів
Показателиянв.фев.мартапр.майиюньиюльавг.сент.окт.нояб.дек.Итого за годДенежние кошти на початок періода67, 001,51220,33298,54414,96467,92471,05588,52731,95964,461158,041300,061. Надходження грошових коштів від покупателей2359,082248,672081,701957,822474,882889,613355,503894,103449,752641,852030,532278,2931661,792. Виплата грошових коштів поставщикам2369,851645,731733,501557,962128,482391,802808,723247,582699,002040,711579,901930,9926134,223. Виплата грошових коштів работнікам39, 00239,70139,83159,80139,83199,75219,73259,68299,63239,70179,78139,832256,234. Податки (податок на прибуток) 37,8221, 1925,1621, 1931,4934,6640,9947,3237,8228,3221,1634,84381,965. Виплати у позабюджетні фонди (нарахування на з п) 1,0062,3236,3541,5536,3551,9457,1367,5277,9062,3246,7436,35577,486. І...
