тання спостерігається області короткострокового кредитування (темп приросту - 29, 25%). На 1.01.13 р залишок кредитної заборгованості фізичних осіб дорівнює 938196 тис. Руб., А темп приросту - 46,41%. З таблиці видно, що банк орієнтований на довгострокове кредитування позичальників - 753246 тис. Руб.
Таблиця 2.3.2 - Структура позичкової заборгованості в АКБ ЕНО (OAO) (тис. Крб.)
Показателі20112012Удельний вагу на 01.01.12.,% Питома вага на 01.01.13.,% 12345Ссудная задолженность1 189 8441 798 847 100% 100% 1 Кредити, надані юридичним ліцам453 012732 77938,07% 40,74% 1.1 Овердрафт1 3346870,11% 0,04% 1.2 Короткострокові кредити (до 1 року) 308492443 35825,93% 24,65% 1.3 Середньострокові кредити (1-3 роки) 38 95 366 2783,27% 3,68% 1.4 Довгострокові кредити ( понад 3лет) 104 233 222 4568,76% 12,37% 2 Кредити, що надані фізичним особам - індивідуальним предпрінімателям89 304115 4267,51% 6,42% 2.1 Овердрафт3 1485190,26% 0,03% 2.2 Короткострокові (до 1 року) 14 62336 7291,23% 2,04% 2.3 Середньострокові (1-3 роки) 71 53 378 1786,01% 4,35% 3 Кредити, що надані фізичним ліцам640 787938 19653,85% 52,16% 3.1 Короткострокові кредити (до 1 року ) 5 4516160,46% 0,03% 3.2 Середньострокові кредити (1-3 роки) 119 178 184 33410,02% 10,26% 3.3 Довгострокові кредити (понад 3лет) 516 158 753 24643,38% 41,87% 4 Прострочені кредіти6 741124460 , 57% 0,69%
Для того, щоб визначити питому вагу потрібно використовувати формулу 2.3.2.
Аналіз структури кредитного портфеля АКБ ЕНО (OAO) на 01.01.2013 року показує, що на 40,74% він складається з кредитів, які надані юридичним особам. Кредити фізичним особам - індивідуальним підприємцям - 6,42%; на 52% - фізичним особам. Виходячи з цього, за аналізований період найбільша зміна в структурі кредитного портфеля відбулося за статтею комерційне кредитування, зміна у відносному вираженні склало 2,67%.
Велике значення при аналізі структури кредитного портфеля мають зовнішні фактори, до яких відносяться політика держави в галузі економіки, соціальні реформи, розробка і впровадження національних проектів, які дозволяють вийти більш високий рівень розвитку країни.
Про якість кредитного портфеля можна судити на підставі частки простроченої заборгованості в загальній сумі кредитних вкладень і частці кредитів III-V груп якості. Крім того, певні висновки можна зробити, шляхом зіставлення заборгованості по позиках на звітну дату c сумою цінних паперів, гарантій, майна та поручительств які прийняті в забезпечення. Ще однією групою показників якості кредитного портфеля, які обліковуються на позабалансових рахунках, є суми заборгованості за відсотками за основним боргом, списані через неможливість стягнення (рахунок 917 Заборгованість по процентних платежах по основному боргу, списаному через неможливість стягнення ). Суми, які відносяться на цей рахунок, обліковуються на них до надходження коштів від позичальника, але не більше п'яти років.
Таблиця 2.3.3 - Якість кредитного портфеля АКБ ЕНО (OAO) (тис. Крб.)
ПоказателіОстаток на 1 січня 2012р. Залишок на 1 січня 2013р. 1. Кредитні вкладення - всього +1189 +8441 798 847В тому чісле1.1 Прострочена задолженность6 74112 4461.1.1 Частка в% 0,57% 0,69% 1.2 Сумнівна заборгованість (3-5 групи ризику) 111 053115 6211.2.1 Частка в% 9,33% 6,43% 2. Прийняте забезпечення за виданими кредитами - всего3 569 6196 957 425В тому чісле2.1 Цінні папери, які прийняті в залог1 4921 4942.2 Отримані гарантії і поручітельства3018 5675716 9172.3 Майно, яке прийнято в заставу, крім цінних бумаг549 +5601 239 0143. Заборгованість по процентних платежах за основним обов'язку, яка списана з балансу через неможливість взисканія9 44810 1554. Заборгованість по основному боргу, яка списана через неможливість взисканія79 44480 613
Прийняте забезпечення за виданими кредитами зросла c 3569619 тис. руб. до 6957425 тис. руб. Також збільшилася сума цінних паперів, яка надана позичальниками. Головною метою діяльності АКБ ЕНО (OAO) є отримання максимального прибутку в довгостроковій перспективі. Фінансовим результатом діяльності банку є показник, який відображає в собі результат різноманітних пасивних і активних операцій банку і відображає вплив усіх факторів, що впливають на діяльність банку.
Загальна сума простроченої заборгованості на 1.01.2013 р дорівнює 12446 тис. руб., темп приросту становить 84,63%, її частка в загальній сумі кредитних вкладень становить 0,69%. Таким чином, спостерігається зростання негативного показника, що негативно позначається на якості кредитного портфеля.
Таблиця 2.3.4 - Структура доходів, які отримані АКБ ЕНО (OAO)
Статті доходов2012 (тис. руб.) 2013 (тис. руб) Частка в доходахІзмененіе, в процентахза ...
