навіть при наявності зазначених юридичних документів вимагає від банку особливих зусиль і чималого часу. Так, реалізація прав по поверненню кредиту при використанні застави майна позичальника припускає звернення в суд або арбітраж, а також вимагає дотримання певних умов по суті заставного права, як з боку банку, так і позичальника. В результаті виникає тривала процедура розгляду і задоволення позову банку. Використання гарантійних обов'язків поручителя для погашення позики також вимагає часу, навіть при його готовності виконати ці зобов'язання. Страхова організація відшкодує збиток банку від не повернення кредиту тільки після ретельного вивчення чинників виникнення кредитного ризику і за умови дотримання умов страхової угоди.
Кожен банк використовує свої правила поведінки з позичальниками, розглядаючи їх як комерційної таємниці. Тим не менш, в їх діях виявляються і загальні закономірності.
Після того як кредит виданий, головним завданням банку є активна робота зі спостереження за кредитом з метою управління ім. Умови, за яких надавався кредит, постійно змінюються, що має певні наслідки для фінансового становища позичальника і його можливості погасити кредит. Тому в період дії кредитного договору кредитний працівник, який працює з позичальником повсякденно, здійснює контроль за виконанням останнім умов договору, цільовим використанням кредиту, фінансовим станом позичальника (тобто здійснює супровід кредиту до повного його погашення). Спостереження припускає наявність достовірної та оперативної інформації про всі зміни, що відбуваються у позичальника.
Супровід кредиту включає в себе виконання наступних дій:
оцінку фінансового стану позичальника та його кредитоспроможності протягом всього періоду кредитування;
перевірку схоронності закладеного майна, його ліквідності (такі перевірки за звичайні кредити слід виробляти щоквартально, по кредитах підвищеного ризику - щомісяця);
контроль за своєчасним надходженням відсотків за кредит, при частковому погашенні кредиту - за надходженнями відповідно до графіків платежів позичальника;
щомісячну коригування резерву на можливі втрати по позиках в залежності від якості забезпечення та змін кредитного договору;
ведення ділової переписки з клієнтом і проведення ділових зустрічей;
щомісячне проведення аналізу позичкового портфеля.
По відношенню до позичальника, не виконує своїх зобов'язань за кредитним договором (що ставить під загрозу своєчасне і повне погашення заборгованості за кредитом), а також при виявленні випадків недостовірності у звітності або занедбаності бухгалтерського обліку банк-кредитор може застосовувати такі заходи впливу:
попередити позичальника про припинення подальшого кредитування, якщо в узгоджені терміни не будуть виконані вимоги банку;
призупинити подальшу видачу передбаченого договором кредиту;
у разі несплати чергового внеску в погашення кредиту і безперспективності його своєчасного погашення надалі - пред'явити залишилася на день платежу частину боргу за даним кредитом до стягнення;
при систематичному невиконанні позичальником умов кредитного договору та рекомендацій банку - зажадати дострокового погашення всіх раніше наданих йому кредитів. Можливість застосування цього заходу обумовлюється в кредитному договорі виходячи з практики кредитних відносин банку з конкретним позичальником.
При видачі довгострокового кредиту комерційні банки повинні проводити контроль за цільовим використанням кредиту, а також отримання запланованого економічного ефекту. Основним завданням комерційного банку є підвищення ролі в прискоренні НТП. Інвестиційний банківський кредит- довгострокове вкладення банківських ресурсів в об'єкти, що забезпечують розширення і відтворення основного капіталу позичальника на основі реалізації інвестиційного проекту. Для оформлення в банку інвестиційного кредиту позичальник подає такі дані:
Пакет стандартних документів для кредиту;
Бізнес-план або техніко-економічне обгрунтування проекту;
Базові контракти проекту;
Маркетингові дослідження і план збуту готової продукції;
Поточна листування за проектом;
Документи, що підтверджують наміри гарантів;
І т. д.
Довгострокове кредитування вимагає докладного вивчення бізнес-плану та здійснення фінансового аналізу інвестиційного проекту.
Аналіз бізнес-плану при інвестиційному кредитуванні зводиться до аналізу й оцінки наступних даних:
структура і обсяг, наявного капіталу у підприємства;
потенціал розвитку підприємства в новому напрямку;
якість пророблення фінансового та виробничого плану;
вплив проекту на результат і показник поточного виробництва на всьому горизонті розрахунку.
Фінансовий аналіз інвестиційного проекту включає в себе прийоми і методи оцінки його ефективності на весь термін його життєвог...
