ить від 1% до 5% від обсягу кредитного портфеля. По кредитах, що знаходяться у простроченні, норма резерву значно вище. Вона досягає 100%, у випадку якщо кредит прострочений на термін більш ніж 180 днів.
В цілому, можна сказати, що відрахування до РППУ коливаються від двох до десяти відсотків, залежно від якості портфеля кожного банку. Можна припустити, що в середньому норма РППУ становить від двох до трьох відсотків від суми виданого кредиту.
Також на процентні ставки по кредитах впливають операційні витрати і маржа.
Рівень маржі є різним для кожного окремо взятого банку. Можна сказати, що в середньому маржа варіюється від двох відсотків і вище, залежно від цілей і місії банку.
На закінчення хотілося б також відзначити роль конкуренції і вплив конкурентних сил на процентні ставки. Останнім часом посилюється конкуренція на ринку кредитування, і ми спостерігаємо, що банки починають більш активно заходити на ринок мікрофінансування ,. Зростаюча боротьба за клієнтів штовхає банки до зниження процентних ставок і зростанню власної ефективності. Для підтримки зростання конкурентних сил необхідні позитивні зрушення в економіці країни, розумні дії державних органів та законодавство, яке сприятиме подальшому розвитку фінансових інститутів і посилення конкуренції на ринку.
Отже, у вартість відсоткової ставки за кредитами закладаються в основному наступні змінні: вартість залучених коштів, операційні витрати, планова норма прибутку з урахуванням ризиків, пов'язаних з кредитуванням.
Для їхнього зниження головна умова - зміцнення політичної та економічної стабільності в країні, впевнені фахівці. Це незаперечно призведе до зниження зовнішніх ризиків, що впливають на формування відсоткової ставки за кредитами. Також необхідно створити всі умови для залучення інвестицій і довгострокових дешевих кредитних ресурсів.
Національним банком спільно з комерційними розроблений програмний документ Основні напрямки розвитку банківського сектора на 2012-2014 роки raquo ;, одним із завдань якого є зниження рівня процентних ставок за кредитами. Затверджено план заходів щодо оптимізації процентних ставок у Мікрофінансовому секторі. У ньому передбачені такі заходи, як оптимізація вартості обслуговування кредитів, дослідження ціноутворення в Мікрофінансовому секторі, впровадження принципів сумлінного кредитування та захисту прав споживачів фінансових послуг.
Структура активів вважається доцільною, якщо забезпечує необхідну ліквідність. Принцип ліквідності знаходиться в суперечності з принципом прибутковості; їх гармонізація є змістом управлінської роботи. Для захисту від ризику неліквідності і неправильного управління кредитним портфелем банку, який призвів до неповернення позик, банку необхідно передбачити створення загальних і спеціальних резервів для покриття непогашеної в строк заборгованості. Резерв має бути створений під всі позики кожного клієнта в залежності від рівня кредитного ризику по ньому.
ОАО РК «АманБанк» намагається залучити якомога більше клієнтів з числа юридичних осіб. Саме засоби (депозити до запитання) на рахунках юридичних осіб вважаються рухомим ресурсом банків, що змушує комерційні банки постійно тримати на достатньому рівні свої високоліквідні активи. Незважаючи на мобільність цих коштів, в середньому по комерційним банкам вони виступають стабільним ресурсом. Звідси банки, зацікавлені в клієнтах, особливо фінансово стійких, що мають постійно на рахунках грошові кошти, прагнуть залучити підприємства шляхом надання додаткових послуг власникам рахунків та підвищення якості обслуговування.
І робота ВАТ РК «АМАНБАНК» в даному напрямку дає свої позитивні результати - так, за останній рік число клієнтів банку збільшилася в два рази. Клієнтами Банку є такі великі підприємства та установи як: Киргизгаз, Бішкекський мелькомбінат, ЗАТ «Акун», ТзОВ «Козу Баглан», «КиргизПетроліумКомпані», ВАТ «Келечек», ВАТ «Мар'ям», АТ «Ошремстрой», «Евросеть» і т.буд.
Незважаючи на відсутність вільних дешевих грошових ресурсів, банк зміг, завдяки оперативному і оптимальному управлінню активами, забезпечити високу платоспроможність і без зволікання відповідати за своїми зобов'язаннями, а також здійснювати платежі на будь-яку суму і в будь-яку точку світу.
Перспективи щодо вдосконалення управління активами на основі міжнародного досвіду.
Управління активами ВАТ РК «Аманбанк» - це шляхи і порядок розміщення власних і залучених коштів, тобто це розподіл на готівку, інвестиції, позики та інші активи. Особливу увагу при розміщенні коштів приділяється позичковим операціям та інвестиціям у цінні папери.
На основі проведеного аналізу, можна зробити наступний висновок, щ...
