омогательные рабочіе219,3178,6136,8-861,9спеціалісти і службовці 4720,84120,83920,3-883,0
За даними таблиці 2 видно, що чисельність працівників МУП Міські маршрути в 2013 р значно скоротилася і склала 192 людини. Загальна чисельність працівників за 2 013 рік порівняно з 2011 р зменшилася на 34 особи або на 15,0%. Чисельність водіїв зменшилася на 21 осіб або на 19,8%, ремонтно-допоміжних робітників зменшилася на 8 осіб і в 2013 р склала 13 осіб, фахівців і службовців скоротилася на 8 осіб або на 17,0%. Тільки чисельність кондукторів в 2013 р збільшилася на 3 людини або на 5,8%.
Питома вага основних працівників підприємства: водіїв - 44,3% і кондукторів - 28,5%. Найбільшу питому вагу в структурі трудових ресурсів займають водії - 44,3%.
Фінансові результати МУП Міські маршрути за 2011-2013 рр. представлені в таблиці 3.
Таблиця 3 - Фінансові результати підприємства
Найменування показателей2011 р 2 012 м 2 013 м 2 013 до 2 011,% 12345Виручка532185303655122103,4Себестоімость 118975124187133006111,8Валовая прибуток (збиток) - 65757-71151-77884118,4Прочіе доходи518627607483470в 1,6 разПрочіе расходи208526068323в 4 разаПрібиль ( збиток) до оподаткування - 15980-683-273717,1Ізмененіе відкладених податкових активів - 696 - Прочее116111512,9Чістая прибуток (збиток) - 15864-1368-272217,2Окупаемость,% 44,742,741,4 -
За даними таблиці 3 видно, що виручка збільшилася на +1904 тис. руб. або на 3,4%, собівартість збільшилася і склала в 2013 році 133 006 тис. руб., що вище собівартості за 2011 рік (118 975 тис. руб.) на 11,8%. Отже, за аналізований період підприємство мало збитки. У 2013 році збиток від реалізації робіт і послуг склав 77884 тис. Руб., Що більше, ніж у 2011 р на 12127 тис. Руб. або на 18,4%. Інші доходи в 2013 році в порівнянні з 2011 році збільшилися на 31 608 тис. Руб. або на 60,9% (за рахунок різного роду субсидій і дотацій), також збільшилися інші витрати на 6238 тис. руб. або в 4 рази. На підставі цього підприємство отримало збиток за 2013 рік у розмірі 2722 тис. Руб., Що нижче отриманого збитку в 2011 р на 13 142 тис. Руб. або на 82,8%.
Показники фінансових результатів характеризують ефективність діяльності підприємства. Вони складають основу економічного розвитку підприємства та зміцнення його фінансових відносин з усіма учасниками комерційної справи. Найважливішими серед фінансових результатів є показники прибутку, яка складає основу економічного розвитку підприємства. Зростання прибутку створює фінансову базу для самофінансування, розширеного виробництва, рішення проблем соціальних і матеріальних потреб трудового колективу. За рахунок прибутку виконується також частина зобов'язань підприємства перед бюджетом, банками та іншими підприємства. Таким чином, показники прибутку стають найважливішими для оцінки фінансового стану підприємства. Вони характеризують ступінь його ділової активності, надійності та фінансового благополуччя.
Аналіз фінансових результатів МУП Міські маршрути показав, що послуги з перевезення пасажирів за маршрутами приносять збитки. Щоб знизити витрати і поліпшити фінансові результати діяльності підприємства МУП Міські маршрути необхідно провести ряд організаційно-технічних заходів.
МУП Міські маршрути отримує виручку від двох груп перевезень:
. Послуги з перевезення пасажирів міським пасажирським автотранспортом по регулярним автобусним маршрутам;
2. Послуги з перевезення пасажирів по сезонним (дачним) маршрутами.
Так само МУП Міські маршрути надає наступні види послуг не пов'язані з основним видом діяльності, це:
- інша діяльність підприємства без урахування ПДВ (сюди входять медичні послуги, реалізація сезонних (проїзних) квитків);
- інша діяльність підприємства з урахуванням ПДВ (сюди входять автотранспортні послуги за замовленням, послуги з комплексного та технічного обслуговування автомобілів та послуги з розміщення реклами всередині салону)
На основі даних бухгалтерського обліку в таблиці 4 показані склад і структура по виручці від видів діяльності МУП Міські маршрути .
Таблиця 4 - Обсяг реалізації послуг підприємства
Найменування показника 2011 р 2012 +2013 р +2013 до 2011тис. руб. % тис. руб. % тис. руб. % тис. руб. % Виручка від перевезення пасажирів за регулярним маршрутам3592967,53546166,93787368,71944105,4Виручка від перевезення пасажирів за сезонним (дачним) маршрутам935417,61031619,51049919,01145112,2Реалізація проїзних білетов14142,712362,320083,6594142,0Заказние перевезення (в т. Ч. перевезення школярів) 47448,948239,136976,7-104777,9Комплексное обслуговування ав...
