кредитного процесу, і його регулювання відповідно до принципів кредитування. В якості складових елементів вона включає в себе:
порядок і ступінь участі власних коштів позичальників у кредитуемой операції;
цільове призначення кредиту: методи кредитування; форми позичкових рахунків;
форми і порядок контролю за цільовим і ефективним використанням позикових коштів і своєчасним їх поверненням.
Суб'єктами кредитних відносин у сфері банківського кредиту є госпоргани, населення, держава і самі банки. Як відомо, у кредитній угоді суб'єкти кредитних відносин завжди виступають як кредитор і позичальники. Кредиторами є особи (юридичні та фізичні), що надали свої тимчасово вільні кошти в розпорядження позичальника на певний строк. Позичальник - сторона кредитних відносин, отримує кошти на користування (у позичку) і зобов'язана їх повернути у встановлений термін. p align="justify"> Особливості сучасної системи кредитування:
1) схема кредитування більш ліберальна;
2) уніфікація схеми кредитування, основою якого є кредитування укрупненого об'єкта;
) кредитування здійснюється на договірній основі і носить комерційний характер;
) залежність системи кредитування від ресурсів банків і пруденційних нормативів;
Під методами кредитування слід розуміти способи видачі та погашення кредиту відповідно до принципів кредитування.
У банківській практиці використовуються два методи кредитування. Сутність першого методу полягає в тому, що питання про надання позики вирішується щоразу в індивідуальному порядку. p align="justify"> При другому методі позички надаються в межах заздалегідь встановленого банком для позичальника ліміту кредитування, який використовується ним у міру потреби шляхом оплати пропонованих до нього платіжних документів протягом певного періоду.
Така форма надання кредиту називається відкриттям кредитної лінії. Кредитна лінія відкривається, як правило, клієнтам з стійким фінансовим становищем і доброю репутацією. На прохання клієнта ліміт кредитування може переглядатися. p align="justify"> Для здійснення операції з кредитування позичальників установи комерційних банків відкривають їм позичкові рахунки: звичайні (прості) і спеціальні.
Спеціальні позичкові рахунки, як правило, відкриваються позичальникам, які відчувають постійну потребу в банківському кредиті, коли кредитом опосередковується велика частина платіжного обороту госпорганів. p align="justify"> Підприємству може бути відкритий тільки один спеціальний позичковий рахунок, але це не виключає можливості відкриття йому паралельно простих позичкових рахунків, якщо банк визнає за необхідне прокредитувати окремо небудь товари, витрати, заходи для нього.
Прості позичкові рахунки використовуються в банківській практиці переважно для видачі разових позичок. Погашення заборгованості по них здійснюється в узгоджені з позичальником строки на підставі строкових зобов'язань доручень. p align="justify"> Кредитування першокласних платежі-і кредитоспроможних позичальників може здійснюватися банком з використанням єдиного активно-пасивного (розрахунково-позичкового) рахунку, званого в банківській практиці контокорентом. p align="justify"> Кредитове сальдо рахунку свідчить про наявність у підприємства в обігу на даний момент власних коштів, а дебетове сальдо - про залучення в оборот банківського кредиту, за який стягується відсоток. p align="justify"> Одним із принципів кредитування є платність. До числа факторів, від яких залежить рівень банківського відсотка, відносяться:
співвідношення попиту та пропозиції позикових засобів;
регулююча спрямованість політики Нац. банку (шляхом маневрування ставки рефінансування, нормою обов'язкових резервів, стимулюють підвищення і зниження процентних ставок за банківський кредит);
термін і обсяг наданого кредиту (чим більше обсяг і довше термін користування, тим вище процентна ставка);
кредитоспроможність позичальника;
характер забезпечення (ступінь ліквідності заставленого майна або надійність гарантії);
фінансовий стан самого банку (банки, у яких власний капітал не сформований у достатньому розмірі, рівень прибутковості невеликий і немає надійного резерву на випадок непередбачених обставин або втрат, не можуть діяти інакше, як дотримуватися агресивної процентної політики. );
Т.ч., верхня межа відсотка за банківський кредит визначається ринковими умовами, а нижня межа залежить від умов функціон...
