изованої системи оцінки кредитоспроможності. Банки різних країн використовують різні системи аналізу кредитоспроможності клієнта. Основними причинами такого різноманіття є: різна ступінь довіри до кількісних (піддається вимірюванню) і якісним (піддається вимірюванню з великими труднощами, з високим ступенем допустимості) способам оцінки факторів кредитоспроможності; особливості індивідуальної культури кредитування і історично сформованої практики оцінки кредитоспроможності; різноманіття факторів, що впливають на рівень кредитоспроможності. [15; 204]
Разом з тим у світовій банківській практиці кредитоспроможність клієнта була і є одним з основних об'єктів оцінки при визначенні доцільності здійснення кредитної угоди. У своєму історичному розвитку способи визначення кредитоспроможності постійно удосконалюються. Ключовими етапами оцінки кредитоспроможності є фінансовий (кількісний) аналіз, коли розраховуються коефіцієнти, характеризують фінансово-економічний стан підприємства, і нефінансовий аналіз, заснований на використанні різних характеристик клієнта: рівень менеджменту, надійність ділових партнерів, конкурентне середовище, досвід роботи на ринку, складу акціонерів та ін Широкий розвиток отримала комбінація фінансового і нефінансового аналізів. [15; 204]
У різних країнах застосовуються різні системи оцінки кредитоспроможності клієнтів банку. Найбільш Найпоширеніші з них представлені в таблиці 1.1.
Таблиця 1.1 - Найбільш розповсюджені системи оцінки кредитоспроможності клієнта
В«Правило п'яти сіВ» (США)
CAMPARI
(деякі європейські банки)
COPF
(Німеччина)
CAMEL
(Світовий банк)
PARSER
(Англія)
C-character
(репутація позичальника)
C-capacity
(фінансові можливості)
C-capital
(капітал, майно)
C-collateral
(забезпечення)
C-condition
(загальні економічні умови)
C-character
(репутація позичальника)
A-ability
(здатність до повернення кредиту)
M-merge
(прибутковість кредитної операції)
P-purpose
(цільове призначення кредиту)
A-amount
(розмір кредиту)
R-repayment
(умови погашення)
I-insurance (забезпечення)
C-competition
(конкуренція в галузі)
O-organization
(організація діяльності)
P-personnel
(персонал, кадри)
F-finance
(фінанси, доходи)
C-capital
(достатність власного капіталу)
A-assets
(розмір активів)
M-management
(якість менеджменту)
E-earning
(прибутковість)
L-liquidity
(ліквідність)
<...
