інансових операцій: фінансової операції з готівковими коштами; фінансової операції по банківських рахунках і вкладах (депозитах) клиентов; фінансової операції по міжнародних розрахунках і грошових переказах (поштовим, телеграфним, електронним), фінансової операції з рухомим та нерухомим майном; фінансової операції з цінними паперами; фінансової операції за позиками і кредитами , пов'язаної з міжнародними перекладами; фінансової операції з переведення боргу і уступку вимоги.
Критеріями виявлення та ознаками підозрілої фінансової операції є:
невмотивована відмова або невиправдані затримки в наданні учасником фінансової операції документів, необхідних для ідентифікації учасника фінансової операції, або надмірна заклопотаність учасника фінансової операції питаннями забезпечення конфіденційності наданих відомостей;
необгрунтована поспішність проведення фінансової операції, на якій наполягає учасник фінансової операції;
уявлення учасником фінансової операції для проведення фінансової операції засвідчують особу, справжність яких викликає сумніви;
складнощі, що виникають при перевірці експонованих учасником фінансової операції відомостей, подання інформації, яку неможливо перевірити;
неодноразове отримання (виплата) коштів у великих сумах від організатора азартних ігор;
здійснення декількох фінансових операцій, кожна з яких окремо не є підозрілою, але за сукупністю ознак такі фінансові операції викликають підозру, що вони здійснюються з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування терористичної діяльності.
Організатори азартних ігор у правилах внутрішнього контролю мають право конкретизувати і доповнювати критерії виявлення і ознаки підозрілої фінансової операції.
Як приклад сучасної схеми відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом через казино, можна розглядати наступну операцію. Зловмисники злочинним шляхом отримують дохід. Потім двоє зловмисників сідають за рулетку: один ставить велику суму на В«червонеВ», інший - таку ж суму, але тільки на В«чорнеВ». У разі, якщо не випадає В«зероВ», спільники отримують великий виграш в законній формі. p align="justify"> Ще одним прикладом може служити наступна типова схема легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом: група посередників власника готівкових грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, ділить призначену для легалізації суму на рівні частини. Кожен з посередників у окремішності на всю наявну у нього суму готівки набуває в касі казино фішки для гри в рулетку. Всі придбані фішки передаються одному з членів групи, який починає гру, маючи в своєму розпорядженні достатньо велику суму грошей. Щоразу після проміжного програшу робиться чергова ставка, вдвічі перевищує суму програшу. Другий чи третій підхід до ігрового столу за такою схемою гар...
