justify"> Щомісячний розрахунок Cash flow за 2015 представлений в таблиці 23.
Таблиця 23. Розрахунок Cash flow по місяцях за 2015 рік, тис. руб.
Наіменованіе123456789101112Налічность на початок (Cash flow) - 206,58-157,72-108,86-14,2834,5883,44132,3181,16230,02278,88311,74360,6Виручка від продажи216,92216,92292,18216,92216,92216,92216,92216,92216,92216,92216,92292,18Собственный капітал000000000000Полученіе кредіта000000000000Ітого поступлений216,92216,92292,18216,92216,92216,92216,92216,92216,92216,92216,92292,18Подготовка ТЕО і проектно-кошторисної документаціі000000000000Аренда помещенія121212121212121212121212Ремонтние работи000000000000Оборудованіе і монтаж000000000000Коммунік. інфраструктура000000000000Освоеніе проекта000000000000Сирье і материалы40,7240,7266,9440,7240,7240,7240,7240,7240,7240,7240,7266,94Упаковка3,23,24,123,23,23,23,23,23,23,23,24,12Э/э6,66,696,66,66,66,66,66,66,66,69Тел. связь0,80,80,80,80,80,80,80,80,80,80,80,8Транспорт222222222222Оплата труда303030303030303030303030Текущій ремонт0000000001600Общехоз. расходи555555555555Непредвід. расходи000000000000Реклама000000000000Страховие виплати52,552,552,552,552,552,552,552,552,552,552,552,5Погашеніе кредіта15,2415,2415,2415,2415,2415,2415,2415,2415,2415,2415,2415,24Ітого виплат168,06168,06197,6168,06168,06168,06168,06168,06168,06184 , 06168,06197,6Cash flow48,8648,8694,5848,8648,8648,8648,8648,8648,8632,8648,8694,58Нараст. cash flow - 157,72-108,86-14,2834,5883,44132,3181,16230,02278,88311,74360,6455,18
Період прогнозу для проекту молочного цеху дорівнює 5 років. Далі всі розрахунки Cash flow представлені по роках в період з 2014р. по 2018
Таблиця 24. Розрахунок Cash Flow по роках проекту
Наіменованіе20142015201620172018Налічность на початок (Cash flow) 0-202,415424,7471047,9091671,071Виручка від продажі568,62753,562753,562753,562753,56Собственний капітал2000000Полученіе кредіта6400000Ітого поступленій1408,62753,562753,562753,562753, 56Подготовка ТЕО та проектно-кошторисної документаціі460000Аренда помещенія96144144144144Ремонтние работи1700000Оборудованіе і монтаж3340000Коммунік. інфраструктура100000Освоеніе проекта200000Сирье і материалы216,38541,14541,14541,14541,14Упаковка14,7640,440,440,440,4Э/э4284848484Тел. связь0,80,80,80,80,8Транспорт1212121212Оплата труда402804804804804Текущій ремонт016202020Общехоз. расходи3060606060Непредвід. расходи560000Реклама100000Страховие виплати120,6241,2241,2241,2241,2Погашеніе кредіта30,475182,858182,858182,85860,952Ітого виплат1611,0152126,3982130,3982130,3982008,492Cash flow - 202,415627,162623,162623,162745,068Нараст. cash flow - 202,415424,7471047,9091671,0712416,139
Значення наростаючого Cash flow до 2018 року у нас позитивний, отже, проект з виробництва нізколактозной продукції є прибутковим з точки зору інвестора.
Графік наростаючого Cash flow представлений на малюнку 2.
Рис. 2 - Графік наростаючого Cash flow
З економічної точки зору проект сприятиме:
створенню 10 нових робочих місць у сільській місцевості;
надходженню додаткових доходів до бюджету області та району, в якому буде розташований молочний цех.
Серед соціальних впливів проекту можна виділити:
задоволення потреб сільських жителів у якісною та різноманітною нізколактозной продукції.
ринок маркетинговий витрати ризик
Додаток до бізнес-плану
Додаток 1
Основні види сировини, використовувані при виробництві нізколактозной продукції
Молочний жир
Молочний жир являє собою суміш тригліцеридів різного складу (90-96%) з домішкою дигліцеридів, моногліцеридів,? жирних кислот, фосфоліпідів, стеринів та інших ліпідів. Температура плавлення молочного жиру 27-34 ° С, температура затвердіння? 18-23 ° С. Температура плавлення окремих фракцій молочного жиру доходить до 40-42 ° С. Залежно від швидкості і глибини охолодження молочний жир може кристалізуватися у вигляді у, а, р, (3 'поліморфних модифікацій. Співвідношення рідкої і твердої фракцій жиру при цьому також буде різним.
При швидкому охолодженні молочного жиру та інших тригліцеридів? до 0-5 ° С (стану затвердіння) і наступному повільному нагріванні спостерігається явище «подвійних» точок плавлення: спочатку жир? починає плавитися при 19 ° С, при подальшому нагріванні твердне? і знову починає плавитися при 30 ° С. Емульгований жир здатний? до великого переохолодження. Так, при охолодженні емульсії жиру до? 20 ° С тригліцериди тривалий час залишаються в рідкому стані, і лише незначна частка їх перехо...
