оходів і подальшого вкладення їх у легальний бізнес.
четверте, процес легалізації набув рис інтернаціоналізації, яка обумовлена ​​інтеграцією фінансових ринків і прагненням злочинців уникнути виявлення своєї незаконної діяльності за рахунок концентрації її в країнах, де фінансовий контроль відсутня або ослаблений за рахунок недосконалості законодавчої бази.
Існує думка, що помилково вказівка ​​в ст.209 саме на злочинність походження коштів або майна, яке легалізується. Вважають, що було б правильніше в наших умовах замінити слово В«злочиннийВ» на В«незаконнийВ». Як приклад можна навести ст.174 КК РФ. Текст цієї статті, в цілому, співпадає з текстом ст.209 КК Україна. У початкових проектах КК РФ передбачалося встановити відповідальність за легалізацію майна, придбаного саме злочинним шляхом. Однак деякі фахівці вважали, що таке формулювання зажадає точного встановлення всіх ознак та обставин злочину, внаслідок якого були отримані відмивати гроші або інше майно, що ускладнить боротьбу з відмиванням В«бруднихВ» грошей. Редакція В«придбаних незаконним шляхомВ» допускає, що предметом цього злочину може бути майно, отримане в результаті адміністративного порушення або цивільно-правового делікту (Наприклад, шляхом вчинення недійсною угоди, не відповідає закону або іншим правовим актам, укладеної з метою суперечною основам правопорядку і моральності, і т.д.). Однак таке розуміння незаконності потребує обмеженому тлумаченні, інакше застосування статті буде незаконним зважаючи відсутність суспільної небезпеки діяння відповідно п.2 ст.11. До того ж багато видних європейські вчені не згодні з такою точкою зору. Наприклад, Х.-Х.Кернер (див. вище) вважає, що гроші або майно, яке легалізується, має неодмінно бути видобуто в результаті злочину.
Згідно закону легалізація може бути здійснена трьома способами: 1) допомогою здійснення з коштами або майном фінансових операцій, 2) за допомогою здійснення з ними інших угод, 3) в результаті використання цих коштів для здійснення підприємницької або іншої економічної діяльності.
Поняття В«фінансові операції" не має загальновизнаного змісту. Однак слід зауважити, що закон називає фінансові операції як різновид угод. Тому правильним видається думка, що вчинення фінансових операцій утворюють такі дії, як розміщення на рахунках у банках за договором банківських вкладів; придбання на ці кошти акцій, облігацій та інших цінних паперів, що випускаються комерційними організаціями; обмін таких коштів на іноземну валюту і т.п.
У слідчій практиці намітилася тенденція кваліфікувати як легалізацію факти продажу або іншого відчуження третім особам майна, здобутого злочинним шляхом, або факти купівлі дорогих речей на гроші, отримані злочинним шляхом. У такій ситуації доведення винності обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ст.209 КК, обмежується фіксацією самого факту продажу, відчуження майна, здобутого злочинним шляхом, або факту покупки на гроші, здобуті злоч...
