мови від послуг Кадрового Агентства.
Притягнуто до потенційного кадровому резерву інтелектуальні, грамотні, талановиті, готові до інновацій здобувачі.
Далі розрахований ефект від інвестицій в навчання персоналу в ЧУП «Гулівер-тур». Відомості про навчання працівників по роках представлені в таблиці 3.1.
Таблиця 3.1. Відомості про навчання працівників
Показатель2008 г.2009 г.2010 г.2011 г2012г.Колічество програм навчання за год1817131622Удельний вага працівників, які пройшли навчання,% 2530363133 Примітка - Джерело: [власна розробка]
При розрахунку питомої ваги працівників, які пройшли навчання в табл. 4 прийнято, що працівники проходили навчання 1 раз на рік. Тобто, щорічно витрачено на розвиток 30% працівників у філії (у середньому на 1 програму навчання): в 2008 році - 510 000 руб., У 2009 році - 490 000 руб., У 2010 році - 400 000 руб., В 2011 році - 520 000 руб., в 2012 році - 550 000 руб.
У керівництва є можливість збільшити свій внесок в подальшому і отримувати щорічно відсотки від даного заходу. Так як, внаслідок навчання персоналу, підвищується його інтелектуальний, творчий потенціал. Завдяки цьому розвитку щорічно збільшується кількість і якість наданих Агентством послуг, з'являється додатковий прибуток. Приймемо, що підвищиться зростання виручки після проходження персоналом навчання на 10%. Рентабельність в 2011 році дорівнювала 40,5%. Очікуваний економічний ефект від підвищення розміру інвестицій у людський капітал можна розрахувати наступним чином:
Витрати +2012=11640000 руб.
Витрати на навчання 2012=550 000руб.
Витрати загальні 2012=11640000 +550 000=12190000 руб.
Виручка +2012=16560000 руб.
Виручка=1,1 * 16560000=18216000 руб.
Прибуток=18216000 - 12190000=6026000 руб.
Отже, очікуваний економічний ефект від щорічного внеску коштів у розвиток персоналу становитиме:
190000 * 0,405=4936950 руб.
Ефект від реалізації від заходу складно точно розрахувати. В даний час потенційні ідеї в агентстві можуть запропонувати тільки керівники, які в загальній чисельності складають 5%. Середня питома вага керівників розрахований за період 2008-2012рр. по середній арифметичній:
(4,4% + 4,0% + 4,8% + 5,4% +6,5%)/5 * 5%.
Тільки керівник може направити ідею в потрібне русло і змусити її працювати. Відтак, замість 5% колективу буде задіяно 100%. За статистикою лише 20% ідей бувають працездатними. Тоді розрахуємо і отримаємо питому вагу працездатних ідей: він дорівнює 1% - у разі участі тільки керівників, проти 20% - у разі участі всього колективу, тобто в 20 разів більше ймовірність шансів на успіх (20%/1%=20).
Для розрахунку очікуваного економічного ефекту проведемо аналогію з розрахунком економічного ефекту від кожного раціоналізаторської пропозиції.
З 2011 по 2012 рік в агентстві не було впроваджено жодного сплаченого новаторської пропозиції. З впровадженням спеціалізованого розділу «Ідея» підвищується число перетворення у дію ідей і раціоналізаторських пропозицій в 20 разів. Припустимо, що в рік буде втілено в життя 3 раціоналізаторських пропозицій, а вартість впровадження такої пропозиції буде складати від 500 000-3000 000 руб. Середня вартість становитиме: 1750000 руб.
Очікуваний економічний ефект від впровадження цього заходу в грошовому еквіваленті складе 3 * 20 * 175 000=105 000 тис. руб.
Очікуваний економічний ефект від впровадження всіх запропонованих вище заходів: 109936950 руб.
Основним заходом для вдосконалення процесу управління в ЧУП «Гулівер-тур» є впровадження почасово-преміальної оплати праці працівників, що дозволить знизити рівень умовно-постійних витрат, оскільки підвищує матеріальну зацікавленість працівників в результатах своєї праці, удосконалювати систему матеріального стимулювання праці працівників підприємства.
Для цього розробляється «Положення про преміювання працівників»:
) управлінському персоналу за зростання прибутку - 30% щокварталу у відсотках до посадового окладу;
) обслуговуючому персоналу за досягнення приросту в порівнянному вигляді, за підвищення продуктивності праці, підвищення якості роботи, за найбільшу кількість залучених замовлень і т.д.- 20% щомісячно у відсотках до тарифної ставки (Додаток Е).
Розрахунок витрат на оплату праці зробимо на основі нормативного співвідношення темпів приросту фонду заробітної плати та обороту послуг, на основі правила:
