пов'язана діяльність клієнта.
До субстандартних можуть бути також віднесені ті кредити, ступінь ризику яких перевищує звичайний рівень у зв'язку з недостатністю поточної інформації про позичальника або будь-якими неточностями і помилками в оформленні документів по заставі. Іншими словами, субстандартний займ це кредит, який вимагає особливої ??уваги і постійної роботи, щоб його якість не погіршився і він не став сумнівним. При цьому субстандартні позики не можуть привести до значного зниження платоспроможності банку.
Субстандартні позики, не захищені належним чином платоспроможністю особи, яка прийняла на себе зобов'язання з виплати, або ті, де для зменшення ризику банк вимагає від клієнта подвійне забезпечення, якщо таке існує, мають ясно певну слабку сторону, яка несе в собі ризик неповного погашення позики. У тому випадку, якщо недоліки не будуть виправлені, то існує ймовірність, що банк зазнає деякі втрати. Отже, резерв повинен бути трохи більше, ніж для задовільних позик і складати 25% від суми заборгованості.
Приклади цієї класифікації такі:
§ порушення графіків платежів відсотків за кредит і повернення самого кредиту,
§ зміни фінансового стану гарантів,
§ збільшення витрат позичальника, не передбачене умовами кредитування,
§ деяке погіршення фінансового стану позичальника,
§ поява втрат і збитків у позичальника,
§ ненадійність застави, падіння вартості або поява інших факторів, що знижують ліквідність застави.
У зв'язку з можливими різними тлумаченнями однієї і тієї ж ситуації по одному і тому ж кредиту, через неясність якісних аспектів і з метою полегшення класифікації та уникнення різночитань, вводяться наступні кількісні характеристики, згідно з якими до субстандартних відносяться кредити:
§ з продовженими термінами виплати (до 30 днів),
§ з простроченими плановими платежами (60 днів і більше) згідно з кредитним договором, до закінчення терміну кредиту,
§ з простроченими платежами (до 30 днів) за відсотками і основною сумою після закінчення терміну кредиту.
Зазвичай, але не обов'язково, сукупність двох і більше ознак визначає цю класифікацію. Приклад: банк видав кредит строком на 6 місяців із щомісячною виплатою відсотків. При цьому банк взяв у заставу товар клієнта і тримає його під своїм контролем. Після закінчення 2-х місяців клієнт перестав платити і прострочив терміни виплати відсотків на 60 днів (на звітний період). Далі, балансовий звіт клієнта показує збільшення витрат. Застава може повністю покрити основну суму кредиту плюс відсотки. Такий кредит вже повинен класифікуватися як субстандартний.
Сумнівні кредити. Класифікація кредитів як сумнівних є більш жорсткою, ніж попередня класифікація. Вона використовується в тих випадках, якщо є достатня впевненість, що деякі збитки мають місце, але визначити точну суму збитків на даний момент не представляється можливим. Сумнівні кредити мають такі ж недоліки, як і субстандартні, але, крім того, вони мають додаткові проблеми, які в сукупності з недоліками, роблять можливість погашення позикової заборгованості на основі відомих фактів та умов, досить сумнівної та малоймовірною. Кре...
