операцій з грошовими коштами або іншим майном, з метою попередження, виявлення та припинення діянь, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму В».
Відомості про підозрілі операції, які підпадають під ознаки, визначені в законі, банки пересилають в ФСФМ. За неодноразове (фактично - дворазове) порушення закону В«Про протидію легалізації ...В» банк може позбутися ліцензії. p align="justify"> Кримінальний кодекс також встановлює відповідальність за легалізацію грошових коштів, отриманих незаконним шляхом, та сприяння терористичній діяльності. Це статті 174, 174.1, 175, 205.1. p align="justify"> Ухилення від сплати податків утворює окремий склад злочину, відповідальність за який передбачена іншими статтями КК (ст. 198 і 199). Застосування до податковим ухильниками статей 174 і 174.1 прямо не допускається Кримінальним кодексом. p align="justify"> Контроль платників податків на предмет правильності та повноти сплати ними податків повинен здійснюватися відповідно до порядку та процедурами, встановленими в НК. Розслідування та кваліфікація податкових злочинів здійснюється у відповідність до застосовних в даному випадку нормами КПК і КК, частина яких була згадана мною вище. p align="justify"> Закон же В«Про протидію легалізації ...В» має інші цілі, завдання, предмет регулювання і до відносин у податковій сфері не застосовується. Інакше кажучи, збираючи інформацію про своїх клієнтів в частині підозрілих операцій, банк не має на меті (у всякому разі, не повинен переслідувати) отримати дані, що свідчать про податкові правопорушення або ознаках складу злочину, передбаченого статтями 198 і 199 КК. Подібна В«допомогуВ» податківцям і поліції не входить до компетенції банкірів. p align="justify"> Тим не менш, держава, звичайно, не могло не скористатися можливостями, які надає закон В«Про протидію легалізації ...В» з метою надання тиску на банки, клієнти яких за фіктивними контрактами виводили за кордон або переводили в готівку гігантські суми .
Так, за повідомленням ЦП, тільки в 2007 році було відкликано 54 банківських ліцензій, а з 2003 року втратили право займатися банківською діяльністю 163 кредитних організації. Абсолютно більшість банків позбулися свого статусу за недотримання вимог закону В«Про протидію легалізації ...В». p align="justify"> Судячи з того, що численні відгуки ліцензій не супроводжувалися гучними розслідуваннями проти наркобаронів, терористів, скупників краденого, можна зробити висновок, що основним мотивом для застосування таких жорстких заходів ЦП послужила якраз боротьба з ухильниками, адже банки грали тут не останню роль.
Ось основні наслідки цих заходів ЦП та ряду інших органів влади:
. № Значно (з 2 до 6%, а в окремі періоди часу і до 15% від суми) зросли ціни на В«послугиВ» з незаконного переведення в готівку грошей. Те ж саме можна сказати і про ціни на В«послугиВ...
