рібний кредит, коли виплата основної суми боргу і відсотків по ньому або і того й іншого прострочена більш ніж на 180 днів.
2.2 Визначення рейтингу кредитоспроможності позичальника
ризик банк кредитоспроможність фінансовий
Банк, для оцінки кредитоспроможності клієнта, повинен мати інструменти отримання інформації, яких буде достатньо для того, щоб проаналізувати щомісячні потоки грошових коштів, тобто доходів і витрат позичальника, з метою оцінки його здібностей здійснювати платежі по кредиту в майбутньому. Однак слід зазначити, що незважаючи позитивний результат даного аналізу, позичальник може не виконати договірні зобов'язання, які узгоджені з банком, і використовувати грошові кошти в інших цілях, що підвищить ризики банку.
Існує кілька способів, за допомогою яких банк може оцінити готовність позичальника виконати свої зобов'язання. Тут може допомогти знайомство з клієнтом. Наприклад, письмові відомості про виконання позичальником попередніх своїх зобов'язань або про відкладення заощаджень на чорний день також можуть служити корисною інформацією співробітникам кредитного відділу банку. Золоте правило говорить: якщо банк сумнівається у кредитоспроможності клієнта-позичальника або його готовності виконати свої зобов'язання, кредит не слід надавати навіть у випадках забезпечення заставою.
Банку необхідно розташовувати своєчасної та достовірної інформацією про кредитні ризики, яким він піддається. Відсутність або нестача даних можуть утруднити оцінку якості активів, а отже, і потреби в резервах, які повинні піти на покриття очікуваних збитків. Слід зазначити, що дефіцит резервів, виділених на покриття очікуваних втрат, може призвести до додаткової напруженості у важкий період, коли прибуток зазвичай знижується. Не слід забувати і про те, що капітал представляє собою захист від непередбачених і неочікуваних збитків, і не призначається для покриття очікуваних втрат.
Крім цього, за відсутності точної, вчасно отриманій інформації про можливе кредитному ризику банк не зможе практично оцінити, чи слід йому надавати якомусь позичальникові додатковий кредит, і якщо так, то за яких умов договору (маржа , термін погашення і т.д.).
Проте банк не може обмежуватися тільки знанням власних ризиків на кредитора. Для того щоб була можливість правильно і точно оцінити кредитоспроможність позичальника банку важливо володіти достовірною інформацією про загальний обсяг ризиків позикових коштів кожного позичальника, наприклад, про позики, які надаються позичальнику іншими банками. Це вимагає безперервного моніторингу всіх контрагентів при оцінці кінцевої потреби в резервах на можливі збитки по позиках. Такий моніторинг повинен включати також оцінку сукупного впливу розвиненості економіки на кредитоспроможність окремо розглянутого клієнта, а також групи позичальників, частиною якої клієнт є (наприклад, вплив зростання безробіття і уповільнення економічного розвитку на здатність і можливість населення виконувати свої боргові зобов'язання).
Зазвичай в комерційному банку існує внутрішня рейтингова система оцінки, яка дозволяє комплексно проаналізувати кредитоспроможність позичальника. Дана методика грунтується як на кількісних, так і на якісних характеристиках клієнтів. Це показники кредитної історії позичальника, фінансової зві...
