я сировини і матеріалів; наявність складських приміщень і необхідність у них; порядок придбання сировини та матеріалів; екологічні фактори; мода на сировину та матеріали; рівень цін на придбані цінності та їх транспортування; відповідність транспортування характером вантажу; ризик введення обмежень на вивезення і ввезення імпортної сировини і матеріалів. Крім того, діловий ризик пов'язаний з недоліками законодавчої основи для здійснення і завершення операції, що кредитується, а також зі специфікою галузі позичальника. Необхідно враховувати вплив на розвиток даної галузі суміжних галузей, систематичного ризику в порівнянні з ситуацією в економіці в цілому, схильність галузі циклічності попиту, сталість результатів у діяльності галузі і т.д. Велика частина перерахованих факторів може бути формалізована, тобто для цих факторів можуть бути розроблені бальні оцінки [21].
5. Методика, розроблена фахівцями Асоціації російських банків (АРБ) набула поширення в останні роки. За цією методикою оцінка діяльності позичальника та умов його кредитування передбачає аналіз його кредитоспроможності за наступними напрямками: В«СолідністьВ» - відповідальність керівництва, своєчасність розрахунків за раніше отриманими кредитами; В«здатністьВ» - виробництво і реалізація продукції, підтримка її конкурентоспроможності; В«дохідністьВ» - перевагу вкладення коштів у даного позичальника; В«реальністьВ» досягнення результатів проекту; В«обгрунтованістьВ» запитуваної суми кредиту; В«зворотністьВ» за рахунок реалізації матеріальних цінностей позичальника, якщо його проект не здійсниться; В«ЗабезпеченістьВ» кредиту юридичними правами позичальника. Оцінку останніх чотирьох пунктів рекомендується виконувати на основі аналізу згрупованих статей балансу за напрямами: прибутковість, ліквідність, оборотність необоротних і оборотних активів, забезпеченість. З кожної групи необхідно вибрати по одному показнику, найбільш характерному для аналізованої організації, і зібрати по них статистику. Недоліками методики є неможливість її використання для оцінки кредитоспроможності при тривалому кредитуванні і те, що не враховуються багато факторів ризику, дія яких може позначитися через певний час.
У більшості випадків російські банки на практиці застосовують методи оцінки кредитоспроможності на основі сукупності фінансових коефіцієнтів, що характеризують фінансовий стан позичальника. Головною проблемою при цьому є розробка нормативних значень для порівняння, так як існує розкид значень, викликаний галузевою специфікою господарюючих суб'єктів, а наведені в економічній літературі прийнятні нормативні рівні фінансових показників розраховані без урахування цього. Через відсутність єдиної нормативної бази в галузевому розрізі об'єктивна оцінка фінансового стану позичальника неможлива, так як немає порівняльних середньогалузевих, мінімально допустимих і найкращих для даної галузі показників [22].
В
2.3 Методики визначення кредитоспроможно...
