івні, не слід забувати, що повністю ризик неповернення кредиту неустраним в принципі. Показники допоможуть лише оцінити ступінь кредитного ризику на даний момент.
При іпотечному кредитуванні фізичних осіб основний спосіб зниження кредитного ризику банку - проведення андеррайтингу позичальника, тобто оцінка ймовірності погашення кредиту, що припускає аналіз платоспроможності потенційного клієнта в порядку, встановленому банком, а також прийняття позитивного рішення за заявою про видачі іпотечного кредиту або відмова у наданні позики. Операціями по іпотечному кредитуванню фізичних осіб займається ціла група підрозділів: юридична служба, служба безпеки, відділ цінних паперів, відділ житлового будівництва і т.д. Це свідчить про складність і трудомісткості процедури андеррайтингу, хід, який банк визначає самостійно.
У деяких банках андеррайтингом займається окремий підрозділ, який консолідує інформацію від інших підрозділів і робить висновок про доцільність видачі кредиту.
Найбільш важливий момент в процесі андеррайтингу - оцінка платоспроможності клієнта з точки зору можливості своєчасно вносити платежі по кредиту. Для цього консолідується інформація про трудової зайнятості, доходи та витрати позичальника, а також про якість наданого забезпечення.
При іпотечному кредитуванні використовуються і додаткові характеристики: кількісні (відношення загальної суми щомісячних зобов'язань позичальника до сукупного сімейного доходу за той же період; достатність грошових коштів з урахуванням витрат на проживання) і якісні (доходи позичальника, стабільність зайнятості , кредитна історія, забезпечення кредиту тощо.).
Таким чином, в андеррайтинг використовується як системний, так і індивідуальний підхід, а трудомісткість даної оцінки вимагає певного досвіду роботи в банківській сфері. Найчастіше завжди банки намагаються мінімізувати кредитний ризик за рахунок підвищення кредитних ставок. Якщо ж банк планує розгортати масштабну програму, тоді, щоб досягти успіху в умовах посилення конкуренції, треба шукати шляхи скорочення витрат і мінімізація ризиків. Потрібно створити своєрідний конвеєр, в якому співробітники взаємодіють з позичальниками і між собою по чітко вивіреним правилам і алгоритмам. У число алгоритмів входять методики аналізу заявок та прийняття рішень.
Відзначимо, що розуміння необхідності використання більш досконалих методик виникає зазвичай у тих банків, кредитування фізичних осіб в яких реалізується в якості масової послуги.
Оцінка кредитоспроможності підприємства-позичальника або будь-якого іншого юридичної особи, що бажає отримати кредит, включає в себе два ключових моменти:
) фінансовий аналіз, який проводиться на підставі системи певних фінансових показників;
) нефінансовий (або ж якісний) аналіз.
Якісна методика оцінки кредитоспроможності позичальника банку грунтується на використанні інформації, висловити яку в будь-яких кількісних показниках неможливо. Під час такого аналізу банк займається вивченням ділової репутації потенційного позичальника, тобто рівня кваліфікації його керівного складу, чесності, порядності, досвіду роботи в певній галузі господарства, показників плинності кадрів, а також своєчасного розрахунку по минулим кредитах. Також оцінка кредитоспроможності банківських позичальників увазі ретельне вивчення їх економічного оточення - рівня конкурентоспроможності продукції, що виготовляється, головних ділових партнерів, стійкості ринку збуту й інших показників. На даному етапі банк може використовувати інформацію, яка була зібрана як їм самим, так і іншими банками або кредитними бюро.
Методи оцінки кредитоспроможності організацій комерційними банками можна поділити на рейтингові і нерейтингові.
нерейтингова методики оцінки кредитоспроможності полягають в тому, що банком визначається набір необхідних і достатніх показників, для кожного показника встановлюються межі, які відносять організацію до певного класу кредитоспроможності за даним показником. Крім кількісної оцінки кредитоспроможності проводиться якісний аналіз.
Найчастіше під кредитоспроможністю розуміється фінансовий стан організації, і для його оцінки використовуються три групи оціночних показників:
коефіцієнти ліквідності;
коефіцієнти співвідношення власних і позикових коштів;
показники оборотності і рентабельності.
Оцінка результатів розрахунку показників полягає у привласненні організації категорії по кожному з цих показників на основі порівняння отриманих значень із встановленими достатніми (див. табл. 2.2).
Таблиця 2.2 - Класифікація коефіцієнтів за кате...
