одів, дозволяючи злочинним організаціям проникати в легальну економіку, в той же час є, за висловом німецьких вчених, "Ахіллесовою п'ятою" їх фінансової діяльності. У процесі легалізації грошові кошти виходять з тіні, залишаючи за собою "паперовий слід "від здійснюваних фінансових операцій.
У більшості розвинених країн світу в 90-ті роки було прийнято спеціальне законодавство, спрямоване на боротьбу з легалізацією злочинних доходів та їх проникненням у легальну економіку.
Представляється, що сьогодні в Росії боротьба з легалізацією злочинних доходів, що включає їх виявлення, вилучення і конфіскацію, є одним з найважливіших стратегічних напрямів забезпечення економічної безпеки країни. Так чи інакше, вона сприятиме вирішенню таких завдань:
В· недопущення кримінальних інвестицій в економіку;
В· розхитування фінансової діяльності злочинних організацій;
В· поповнення дохідної частини бюджету;
Завдання боротьби з "Відмиванням" грошей у Росії представляється досить складною в силу наявної специфіки, обумовленої рядом факторів.
До моменту початку ринкових реформ в Росії, були значні тіньові капітали. В умовах відсутності контролю за походженням грошових коштів ці капітали були інвестовані в створювані комерційні структури і приватизовані державні підприємства. У підсумку велика кількість економічних суб'єктів виявилося В«під дахомВ» кримінальних структур.
Мета дипломної роботи - розглянути методи боротьби з відмиванням капіталів і фінансуванням міжнародного тероризму.
Для реалізації поставленої мети необхідно здійснити такі конкретні завдання:
- описати теоретичні та організаційно-правові засади боротьби з відмиванням капіталів і фінансуванням міжнародного тероризму;
- проаналізувати організацію роботи з протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, в російській банківській системі;
- розглянути перспективи вдосконалення російської системи протидії відмиванню капіталів і фінансування міжнародного тероризму
Практичне значення диплома полягає в тому, що дипломні матеріали можуть використовуватися:
- при проведенні наукових досліджень, пов'язаних з організацією кримінально-правової боротьби з легалізацією злочинних доходів;
- у правотворчій діяльності при вдосконаленні кримінально-правових норм про відповідальність за легалізацію (відмивання) грошових коштів або іншого майна, придбаних злочинним шляхом;
- у роботі органів внутрішніх справ щодо здійснення кримінально-правової боротьби з легалізацією злочинних доходів;
- у навчальному процесі вищих юридичних навчальних закладів
1. Теоретичні та організаційно-правові засади боротьби з відмиванням капіталів і фінансуванням міжнародного тероризму
1.1 Сутність, основні форми відмивання капіталів і фінансування міжнародного тероризму
Під легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, ...
