justify"> - відсотки за користування кредитом;
- витрати по оформленню кредиту, що включають реєстрацію та страхування застави, оплату робочого часу співробітників на оформлення та підготовку документів для кредитного відділу, повідомлення податкової інспекції про намір відкрити позичковий рахунок;
- витрати, пов'язані з непередбаченим зростанням процентних ставок у країні;
- витрати на екстрену мобілізацію грошових коштів при настанні терміну погашення кредиту або виплати відсотків, включаючи упущену вигоду, пов'язану з виведенням цих коштів з обороту.
Крім цього, фінансування в рамках факторингового обслуговування виплачується понад банківський ліміт кредитування, який може бути використаний постачальником, наприклад, для цілей відкриття акредитива без покриття, отримання гарантії, вексельного кредиту і т. д.
Економія за рахунок появи можливості закуповувати товар у своїх постачальників за нижчими цінами. Така можливість з'являється за рахунок того, що клієнт факторингової компанії, отримуючи значну частину від суми поставки в день поставки, і, втрачаючи тим самим залежність від дотримання своїми дебіторами платіжної дисципліни, може піти на скорочення терміну відстрочення платежу при закупівлях товарів і зажадати від своїх постачальників кращих цінових умов на закуповуваний товар. Крім того, він отримує гарантію захисту від штрафних санкцій з боку кредиторів при несвоєчасних розрахунках з ними, викликаних касовим розривом.
Захист від втрат при несплаті або несвоєчасній оплаті дебіторами за надані їм послуги.
Економія на оплаті додаткових місць (включаючи офісне обладнання) і додаткового робочого часу співробітників, відповідальних за:
- контроль за дебіторською заборгованістю;
- залучення фінансових ресурсів;
- захист від упущеної вигоди від втрати клієнтів за рахунок неможливості при дефіциті оборотних коштів надавати покупцям конкурентні відстрочки платежу.
У Росії даний ринок став розвиватися з 1988 року. Факторингові операції почали здійснювати комерційні банки. Слід зазначити, що спочатку вони зіткнулися з повною відсутністю цивілізованих факторингових технологій і огидною платіжною дисципліною дебіторів, що призводило до чималих втрат. Але вже в 1994 р, набравшись досвіду і маючи намір вийти на ринок міжнародного факторингу, першим російським банком, прийнятим в FCI, став «Тверьуниверсалбанк», пізніше «Міст-банк». Протягом ряду років факторингом в Росії пробували займатися і АКБ «Менатеп», і «Міжнародний московський банк», і багато інших. Сьогодні, поряд з багатьма іншими банками і компаніями, одним з найбільших операторів факторингових послуг в Росії є АБ «ІБГ НІКойл». Фахівці компанії почали займатися факторингом в 1995 р в банку «Російський кредит». Після серпневої кризи цей бізнес продовжив своє існування в НИКойл. Ця динамічно розвивається інвестиційно-банківська група здійснює на ринку банківських послуг стратегію «фінансового супермаркету». Одним з продуктів, що користуються стабільним попитом, за останні роки став факторинг. НИКойл працює не тільки з великими постачальниками, але і з невеликими компаніями, бо на факторингове обслуговування можуть бути прийняті поставки навіть на невеликі суми. Пред'являється лише вимога до наявності у потенційного клієнта диверсифікованої дебіторської заборгованості, тобто до наявності хоча б десятка постійних клієнтів. Природно, торгівля проводиться з відстрочкою платежу (договір про консигнації товарів не підійде). Оплата поставок дебіторами повинна здійснюватися в безготівковій формі. Співпраця з АБ «ІБГ НІКойл» з факторингу не накладає на клієнта зобов'язання про відкриття розрахункового рахунку в цьому банку. На постачальника відкривається особовий рахунок на балансовому рахунку банку «Розрахунки за факторинговими, форфейтинговим операціями», куди в подальшому надходять платежі дебіторів по поставкам. Для відкриття цих особових рахунків від постачальника не вимагається надання різних довідок і т.д., як при відкритті, наприклад, позичкового рахунку. Фінансування та переклад залишків платежів може проводитися в будь-який російський банк, який буде вказано в договорі про факторингове обслуговування поставок товарів (послуг).
Малюнок 6 - Схема факторингового обслуговування в АБ «ІБГ НІКойл»
) Поставка товару на умовах відстрочення платежу.
2) Уступка права вимоги боргу з поставки Банку.
3) Виплата дострокового платежу (до 90% від суми поставленого товару) відразу після поставки.
4) Оплата за поставлений товар.
5) Виплата залишку коштів (від 10%, після оплати покупцем) за мінусом комісії
...
