таблиці 1.
Таблиця 1
Показники виконання плану по чисельності працівників підприємства
Категорія работніковПлан, челФакт, чел.ОтклоненіяАбсолютное + -Відносне% Всього, 15001450-5096,67В тому числе:Руководители50500100Рабочие12501200-5096Специалисты1001000100служащие1001000100
З даних таблиці 1 видно, що фактична чисельність працівників менше, ніж планова потреба. За планом на підприємстві повинно значитися 1500 працівників, а за фактом числитися 1 450 осіб, що становить 96,67% від плану. Потреба підприємства в службовців, тобто в керівниках, фахівцях і службовцях виконаний на 100%. А кількість робочих по факту не покриває планової потреби підприємства і становить 96% (за планом - 1250 осіб, за фактом - 1200 осіб). За рахунок нестачі робітників не виконана і планова потреба в загальній чисельності працівників підприємства.
Спостерігається брак робочої сили, що може призвести до відступу від встановленої технології виробництва продукції та до невиробничих виплатах.
3.2 Аналіз структури трудових ресурсів підприємства
Аналіз структури проводиться: за категоріями працівників, за стажем, за віком, за освітою, за статтю, за кваліфікацією, за часом роботи на підприємстві, а так само як в цілому по підприємствам, так і по структурних підрозділам. Крім того, особливу увагу слід приділити аналізу забезпеченості підприємства робітниками за професіями.
В аналізі забезпеченості підприємства трудовими ресурсами особлива увага приділяється аналізу кваліфікації працівників. Аналіз кваліфікаційного рівня робітників здійснюється за допомогою зіставлення готівкової чисельності за розрядами з необхідною для виконання кожного виду робіт по ділянках, бригадам і підприємству в цілому. При цьому виявляється надлишок чи недолік робочих з кожної професії.
Для аналізу структури трудових ресурсів використовуємо таблицю 2.
Таблиця 2
Показники структури трудових ресурсів підприємства
Категорія работніковПлан, питома вага% Факт, питома вага% Відхилення, питома вага% Всего:10010096,67Руководители3,333,44103,3Рабочие83,3382,7699,31Специалисты6,336,89103,45служащие6,666,89103,45
З даної таблиці видно, що в плановому варіанті питома вага керівників становить 3,33%, робітників - 83,33%, фахівці і службовці по 6,66%.
Фактично питома вага керівників становить 3,44%, робітників - 82,76%, фахівці і службовці по 6,89%.
У структурі трудових ресурсів відбулися зміни. Питома вага керівників збільшився з 3,33% до 3,44%, що становить 103,3% від планової потреби. Питома вага робітників знизився з 83,33% до 82,76%, що становить 99,31% планової потреби, що може призвести до невиконання плану по виробництву продукції, погіршення якості продукції, що випускається, до понаднормової використанню робочої сили і т.д. Питома вага фахівців і службовців збільшився з 6,66% до 6,89% відповідно, що становить 103,45% від планової потреби.
Фактична структура відрізняється від запланованої за рахунок невиконання плану по кількості робітників. Загальний питома вага службовців вище запланованого 16,65% і становить 17,22%, а питома вага робітників нижче потреби і становить 82,76%, замість 83,33%.
3.3 Аналіз кваліфікації трудових ресурсів підприємства
Для оцінки відповідності кваліфікації робітників складності виконуваних робіт по ділянці, цеху, підприємству порівнюють середні тарифні розряди робіт і робітників.
Якщо фактичний середній розряд тарифний розряд робітників менше планового середнього тарифного розряду робіт, то це може призвести до зниження якості продукції, що випускається, і отже, необхідно передбачити підвищення кваліфікації персоналу. Якщо середній розряд робітників вище середнього тарифного розряду робіт, то робочим необхідно провадити доплату за використання їх на менш кваліфікованих роботах.
У ході аналізу кваліфікації персоналу перевіряють відповідність рівня освіти кожного працівника займаній посаді, вивчають питання, пов'язані з підбором кадрів, їх підготовкою та підвищенням кваліфікації.
Для аналізу кваліфікації робітників використовуємо таблицю 3.
Таблиця 3
Склад робочих за рівнем кваліфікації
Кваліфікація рабочіхЕдініца ізмереніяПлан, чел.Факт, чел.Абсолютное відхилення, чел.Относітельное,% 1 разрядчел2540 + 151602 разрядЧел2550 + 252003 разрядЧел350400 + 50114,284 разрядЧел450380-7084,445 разрядЧел250200-50806 разрядчел150130-2086, 66
