их незаконним шляхом, та фінансування терористичної діяльності, та порядок його опублікування В». В даний час цей список порожній. Листом Національного банку Республіки Білорусь від 14.05.2007 № 21-20/519 В«Про застосування нормативного актуВ» доведено до відома банків, що в зв'язку з набранням чинності постанови Ради Міністрів Республіки Білорусь від 03.05.2007 № 557 В«Про визнання такими, що втратили чинність, пункту 2 постанови Ради Міністрів Республіки Білорусь від 23 лютого 2006 № 259 та постанови Ради Міністрів Республіки Білорусь від 23 вересня 2006 № 1252 В»не застосовується в роботі умова контролю, певне абз. 4 ч. 1 ст. 6 Закону Республіки Білорусь від 19.07.2000 № 426-З В«Про заходи щодо запобігання легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, та фінансування терористичної діяльності В»(далі - Закон).
Разом з тим Національний банк інформує банки про заяви ФАТФ 1 , стосуються запобігання легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансування терористичної діяльності. Так, для можливого використання в роботі листом від 16.05.2008 № 21-20/813 банкам були доведені відомості про уразливості фінансового сектора Узбекистану, Ірану, Пакистану, Туркменістану, Сан-Томе і Прінсіпі, Північного Кіпру з точки зору легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму.
Найбільші складності, зумовлені суб'єктивним характером, викликає виявлення підозрілих фінансових операцій. При цьому банки в основному керуються локальним нормативним правовим актом - правилами внутрішнього контролю в банку і Інструкцією про здійснення банками і небанківськими кредитно-фінансовими організаціями заходів щодо запобігання та виявлення фінансових операцій, пов'язаних з легалізацією доходів, отриманих незаконним шляхом, і фінансуванням терористичної діяльності, затвердженої постановою Правління Національного банку Республіки Білорусь від 28.02.2008 № 34 (далі - Інструкція № 34), в якій описані заходи, методики і процедури, що дозволяють організувати систему внутрішнього контролю з виявлення підозрілих фінансових операцій. Крім того, передбачена процедура, яка регламентує дії банку при виявленні фінансової операції, що викликає підозри, і виводить цей процес із суб'єктивного поля.
Так, при проведенні фінансової операції, яка формально відповідає критеріям виявлення та ознаками підозрілих фінансових операцій, певними Інструкцією № 34 та правилами внутрішнього контролю, банком в обов'язковому порядку складається повідомлення, що містить відомості про фінансову операцію. Після розгляду необхідних документів з такої фінансової операції відповідальною посадовою особою приймається остаточне рішення про направлення або ненаправлення по ній спеціального формуляра.
Для віднесення фінансової операції, що викликає підозри, до фінансової операції, підлягає особливому контролю, банк повинен керуватися:
В· критеріями виявлення та ознаками підозрілих фінансових операцій, ...
