и фактори, які можуть спричинити непогашення позичок, тобто здійснити оцінку кредитоспроможності позичальника.
Основна мета оцінки кредитоспроможності - визначити здатність позичальника повернути запитувану позичку і на основі цього формалізувати в кредитному договорі умови її надання. Комерційний банк у кожному конкретному випадку визначає ступінь ризику, який він готовий взяти на себе, і розмір кредиту, можливість його надання в даних обставинах. У процесі оцінки кредитоспроможності позичальника з'ясовуються його дієздатність, репутація, наявність капіталу (володіння активами), тобто забезпеченість позичок, стан економічної кон'юнктури.
Кредитоспроможність позичальника на відміну від його платоспроможності не фіксує неплатежі за минулий період чи на якусь дату, а прогнозує здатність до погашення боргу на найближчу перспективу. Ступінь неплатоспроможності в минулому є одним з формальних показників, на які спираються при оцінці кредитоспроможності підприємства.
Платоспроможність - можливість задовольнити вимоги кредиторів зараз. Кредитоспроможність - прогноз такої здатності на майбутнє. І ще одна істотна відмінність: організація погашає свої боргові зобов'язання (крім заборгованості за кредитами) за рахунок виручки від реалізації продукції (робіт, послуг). Повернення кредиту може проводиться як з власних коштів позичальника, так і за рахунок коштів, що надійшли від реалізації банком забезпечення, переданого в заставу, коштів гаранта або поручителя, страхових відшкодувань.
Отже, кредитоспроможність позичальника (господарюючого суб'єкта) - його комплексна правова і фінансова характеристика, представлена ??фінансовими і нефінансовими показниками, що дозволяє оцінити його можливість у майбутньому повністю і в строк, передбачений у кредитному договорі, розраховуватися за своїми борговими зобов'язаннями перед кредитором, а також визначає ступінь ризику банку при кредитуванні конкретного позичальника.
Кредитні організації повинні чітко уявляти весь ланцюжок, починаючи від видачі кредиту до можливого судового розгляду у зв'язку з його неповерненням. У банків обов'язково має бути розуміння, якою мірою він покладається на заставу, який підтверджує кредитоспроможність клієнта. Слід переглянути політику видачі кредитів, яка повинна враховувати поправочні коефіцієнти через зниження вартості залога.Кредітний портфель - це характеристика структури і якості виданих позичок, класифікованих за окремими критеріями. Одним з таких критеріїв є ступінь кредитного ризику. Портфельний підхід означає раціональне управління активами і пасивами банку, що переслідують досягнення спільної мети - оптимального співвідношення прибутковості, ліквідності і платоспроможності кредитної організації.
Рівень кредитоспроможності позичальника є складовим елементом кредитного ризику позичкової операції, який відноситься до групи індивідуальних (приватних) ризиків банку. Кредитний ризик - ризик виникнення збитків банку в результаті невиконання, несвоєчасного або неповного виконання боржником фінансових зобов'язань перед банком відповідно до умов договору.
У вітчизняній і зарубіжній практиці банківського кредитування використовуються наступні способи забезпечення позичок:
. Порука - договір з односторонніми зобов'язаннями, де поручитель бере зобов'язання перед кредитором сплатити при необхідності заборгованість за позикою позичальника.
. Гарантія - зобов'язання гаранта виплатити за гарантованого певну суму при настанні гарантійного терміну. ??
. Застава товарів, цінних паперів та іншого майна - речова претензія на чуже рухоме або нерухоме майно або претензія на право отримати компенсацію від реалізації заставленого майна, якщо боржник не зможе погасити свої зобов'язання. При цьому право власності на заставне майно може перейти до банку, а право володіння зберігається за позичальником.
. Заставні права на нерухомість називаються іпотекою, в результаті оформлення якої власник нерухомості отримує кошти банку-кредитора. Із внесенням іпотеки в реєстр ділянку землі або будівлі стає запорукою як по всій сумі отриманого кредиту, так і щодо процентних платежів і інших витрат, пов'язаних з кредитом. Застава повинна забезпечити не тільки повернення позички, а й виплату відповідних відсотків і неустойок за договором, передбачених у разі невиконання зобов'язань.
. Переуступка вимог і рахунків (цесія) використовується, якщо в ході економічної діяльності у позичальника виникають вимоги до третьої особи, тоді він може переуступити їх на користь банку в якості забезпечення по отриманому кредиту.
До умов, в яких здійснюється кредитна операція, відносяться поточна або прогнозна економічна ситуація в країні, регіоні та галу...
