ання за результатами прибутку, відзначимо, що основний економічний показник, на який впливає нова система мотивації праці - це продуктивність персоналу протягом цільного виробничого процесу. Зростання продуктивності праці, додаткової зайнятості працівників в періоди збільшення ємності попиту при існуючому технологічному процесі дозволить збільшити обсяги виробництва і збуту продукції і послуг.
Представляється розрахунок на прикладі даних 2012 року. Прибуток від реалізації становила 14457 тис. руб. З вказаної величини 20% йде на розвиток ЗАТ ТД «Перехрестя». Виходячи з цього, з частини прибутку 39% пропонується направляти на преміювання працівників.
* (1-20%) * 38,5%=4431 тис. руб. Таким чином, з прибутку на винагороду за системою бонусів йде 4431 тис. руб.
Таблиця 3.6 - Розрахунок витрат на преміювання за результатами прибутку
Категорії работніковРаспределеніе бонусовВелічіна вознагражденіяТоп-менеджери, проектні группи35% 3829,7 Керівники середньої ланки, провідні фахівці, внутрішні консультанти30% 1329,3 Рядові работнікі30% 1107,7 Обслуговуючий персонал10% 443,1 Ітого100% 4431
Крім матеріального стимулювання були запропоновані нематеріальні способи стимулювання. У таблиці зроблено розрахунок витрат на нематеріальне стимулювання персоналу.
У таблиці 3.7 проведено розрахунок витрат на мотивацію персоналу шляхом забезпечення пільг і додаткових переваг.
Таблиця 3.7 - Витрати на пільги і переваги
Способи стимулированияЗатратыМедицинское страхованіе162Оплата путевок217Не матеріальне стімулірованіе47, 5Ітого426
Наступний блок мотиваційного пакета - організація умов праці та відпочинку.
Розмір витрат визначений виходячи з середніх цін абонементів у фітнес-центрах і басейнах. Пропонується укласти договір на корпоративне обслуговування на відвідування фітнес-центру на відвідування 50 осіб за ціною 35 тис. руб. на рік за кожного і 300 місячний абонемент на відвідування басейну за ціною 1,2 тис. руб. Абонементи пропонується розподіляти по відділах і службам на розсуд служби з управління персоналом. Разом витрати на організацію умов відпочинку складуть 2110 тис. руб.
Складається кошторис витрат на проведені заходи з підвищення мотивації.
Таблиця 3.8 - Витрати на мотиваційний пакет
МеропріятіяЗатратиЗатрати на пільги та преімущества426Затрат на організацію умов праці та отдиха2110Ітого2536
Необхідний порівняти витрати на персонал до і після проведення заходу.
Таблиця 3.9 - Витрати на персонал ЗАТ ТД «Перехрестя»
Напрям затратСумма витрат, тис. руб.Отклоненіебазовий годплановий годФонд оплати праці (ФОП) всього, т.ч3118531103-82оплата за відпрацьований время2612826672544премии37924431639выплаты12650-1265обязательние відрахування ЕСН8108 ,18087-21На проведення кадрової роботи всього, в т. ч.425896471ФОТ працівників кадрової служби363544181на проф обученіе62, 5252190на відбір і наймання персонала7272на розробку документації та оптимізацію структури2828Затрати на організацію умов праці та отдиха21102110Затрати на пільги та преімущества426426Прочіе расходи1640-164Ітого39520420782559
Оц...
