і Ж. Де палючим, Спрінгейта і R-модель показали що аналізоване підприємство можна вважати досить кредитоспроможним.
Але в той же час, аналіз на основе на основі визначення рейтингу кредитоспроможності позичальника та моделі Альтмана свідчить про те що
Компанія ЗАТ «Шоро» можна вважати недостатньо кредитоспроможною, причому саме аналіз на основі рейтингу широко використовується а ЗАТ «ДКІБ».
Це характеризує кредитну діяльність банку, як дуже обережною і консервативною.
За результатами аналізу можна сказати, що компанія ЗАТ «Шоро» знаходиться на середньому рівні з точки зору її кредитоспроможності.
Хоча при проведенні аналізу з застосуванням додаткових західних моделей, чия точність досягає позначки в 90%, компанія ЗАТ «Шоро» позиціонує себе як досить стійкою і кредитоспроможною підприємство.
3. Удосконалення методів оцінки кредитоспроможності позичальника (на прикладі ЗАТ «ДКІБ»)
3.1 Проблеми, що виникають при оцінці кредитоспроможності позичальника в ЗАТ «ДКІБ»
Необхідність здійснення контролю з боку НБКР за кредитною діяльністю комерційних банків полягає в тому, що вони в гонитві за прибутком можуть почати проводити зайво ризиковані кредитні операції, які згодом негативно позначаться на ефективності функціонування всієї національної банківської системи, призведуть до кризи неплатежів і банкрутства клієнтів.
При оцінці кредитоспроможності потенційних позичальників банк шукає відповіді на такі питання: як визначити поточну і перспективну фінансову спроможність позичальника, а також як оцінити, наскільки він готовий виконати зобов'язання.
Дослідження праць провідних зарубіжних економістів свідчать, що кредитоспроможність залежить від багатьох факторів. І цей факт створює труднощі, так як кредитний ризик банку повинен бути оцінений і розрахований.
Найбільш поширеними проблемами банків Киргизстану і зокрема ЗАТ «ДКІБ» є ряд проблем:
Першою з цих проблем є ретроспективность аналізу, так як джерелами даних для його проведення служать балансові дані клієнта, які відображають стан справ у період, що передує кредитуванню. У нестабільних економічних умовах, характерних в даний час для нашої республіки, не можна з упевненістю прогнозувати на перспективу розвиток позитивних тенденцій, виявлених в результаті аналізу декількох застарілих до моменту видачі кредиту балансових даних.
Друга проблемою якісного аналізу кредитоспроможності можна назвати достовірність наданих позичальником балансових та інших даних. Для її рішення може служити вимога обов'язкового аудиторського підтвердження достовірності даних, що пред'являються в банк для оцінки можливості отримання кредиту позичальником.
Третя проблемою при складанні методик оцінки якості потенційних позичальників, по-перше, є якісний підбір показників, необхідних для проведення об'єктивної оцінки потенційних позичальників, оскільки саме від них залежить результат аналізу фінансової звітності підприємства, а, отже , і група ризику, до якої будуть надалі віднесені позичальники.
друге, коефіцієнти, використовувані для аналізу, не завжди можуть дати об'єктивну характеристику фін...
