005. - 364 с.
Періодичні видання
28.Литнева Н.А. Грошові кошти//Бухгалтерський облік.- 2005. - №24 (грудень).- С.14-16.
29.Мізіковскій Е.А., Дружіловская Т.Ю. Зміна капіталу та рух грошових коштів//Аудиторські відомості.- 2005. - №9 (вересень).- С.6-10.
.Шевченко І. Оцінка бізнесу методом грошових потоків//Подвійна запис.- 2010. - №5 (травень).- С.9-11.
Додаток 1
Класифікація грошових потоків підприємства
Додаток 2
Індекс (F1) приведення до майбутнього рівню методом нарощення
год5%6%7%8%9%10%12%14%15%16%18%20%24%11,051,061,071,081,091,101,121,141,151,161,181,201,2421,101,121,141,171,191,211,251,301,321,351,391,441,5431,161,191,231,261,301,331,401,481,521,561,641,731,9141,221,261,311,361,411,461,571,691,751,811,942,071,3651,281,341,401,471,541,611,761,932,012,102,292,492,9361,341,421,501,591,681,771,972,192,312,442,702,993,6471,411,501,611,711,831,952,212,502,662,833,193,584,5181,481,591,721,851,992,142,482,853,063,283,764,305,5991,551,691,842,002,172,362,773,252,523,804,445,166,93101,631,791,972,162,372,593,113,714,054,415,236,198,59
год28%30%34%40%50%80%100%130%160%200%11,281,301,341,401,501,802,002,302,603,0021,641,691,801,962,253,244,005,296,769,0032,102,202,412,743,385,838,0012,1717,5827,0042,682,863,223,845,0610,5016,0027,9845,7081,0053,443,714,325,387,5918,9032,0064,36118,81243,0064,404,835,797,5311,3934,0164,00148,04208,92729,0075,636,277,7610,5417,0961,22128,00340,48803,182187,0087,218,1610,4014,7625,63110,20256,00783,112011,276561,0099,2210,6013,9320,6638,44198,36512,001801,155429,5019683,01011,8113,7918,6728,9357,67357,051024,04142,6514116,7159049,0
Додаток 3
Індекс приведення (F2) до поточного рівня, методом дисконтування
Год5%6%7%8%9%10%10,9523810,9433960,9345790,9259260,9174310,90909120,9070290,8899960,8734390,8573390,841680,82644630,8638380,8396190,8162980,7938320,7721830,75131540,8227020,7920940,7628950,735030,7084250,68301350,7835260,7472580,7129860,6805830,6499310,62092160,7462150,7049610,6663420,630170,5962670,56447470,7106810,6650570,622750,583490,5470340,51315880,6768390,6274120,5820120,5402690,5018660,46650790,6446090,5918980,5439340,5002490,4604280,424098100,6139130,5583950,5083490,4631930,4224110,385543
Год12%14%15%16%18%20%10,8928570,8771930,8695650,8620690,8474580,83333320,7971940,7694680,7561440,7431630,7181840,69444430,711780,6749720,6575160,6406580,6086310,57870440,6355180,592080,5717530,5522910,5157890,48225350,5674270,5193690,4971770,4761130,4371090,40187860,5066310,4555870,4323280,4104420,3704320,33489870,4523490,3996370,3759370,353830,3139250,27908280,4038830,3505590,3269020,3050250,2660380,23256890,360610,3075080,2842620,2629530,2254560,193807100,3219730,2697440,2471850,2266840,1910640,161506
Год24%28%30%34%40%10,8064520,781250,7692310,7462690,71428620,6503640,6103520,5917160,5569170,51020430,5244870,4768370,4551660,415610,36443140,4229740,3725290,3501280,3101560,26030850,3411080,2910380,2693290,231460,18593460,2750870,2273740,2071760,1727310,1328170,2218440,1776360,1593660,1289040,09486580,1789070,1387780,1225890,0961970,0677690,144280,108420,09430,0717890,0484100,1163540,0847030,0725380,0535740,034572 Додаток 4
Бухгалтерський баланс на 31 грудня 2012 тис. руб.
АКТІВКод Строкін початок звітного року кінець звітного періодаI. Необоротні актівиОсновние средства1204247438196Незавершенное строітельство1303616478824Долгосрочние фінансові вложенія1401054710721Отложенние податкові актіви14517111878Ітого по розділу I19090896129618II. Оборотні актівиЗапаси2102237420790в тому числі: сировину, матеріали та інші аналогічні ценності2111220613586затрати у незавершеному проізводстве2134859готовая продукція і товари для перепродажі21434455358расходи майбутніх періодов21666301772прочіе запаси і затрати2174515Дебіторская заборгованість (платежі по якій очікуються протягом 12 місяців після звітної дати) 240707758493584935в тому числі: покупці і заказчікі2416117860404Краткосрочние фінансові вложенія2501622310118Денежние средства26028977552Ітого по розділу II290112269123396БАЛАНС300203165253013ПАССІВIII. Капітал і резерви Статутний капітал410987987Добавочний капітал4208335783357Нераспределенная прибуток (непокритий збиток) 4702397670398 Разом по розділу III490108320154742IV. Довгострокові зобов'язання Відкладені податкові обязательства51547185001 Разом по розділу IV59047185001V. Короткострокові зобов'язання Позики і кредіти610218534605Кредіторская задолженность6206827488666 в тому числі: постачальники і подрядчікі6213167236746 заборгованість перед персоналом організаціі622861213260 заборгованість перед державними позабюджетними фондамі62321002776 +2776 заборгованість з податків і сбор...
