обити висновок, що намітилася тенденція до погіршення показників кредитоспроможності підприємства, хоча вони поки ще залишаються на допустимому рівні. Підприємству слід докласти зусиль до недопущення погіршення показників кредитоспроможності. Такими заходами повинні стати:
- удосконалення організації розрахунків з дебіторами і кредиторами з метою недопущення випереджаючого зростання кредиторської заборгованості над дебіторською;
- скорочення витрат на основні засоби і збільшення витрат на формування оборотних коштів;
- скорочення розміру оборотних коштів в запасах і витратах;
- негайне скорочення кредиторської заборгованості перед бюджетом та позабюджетними фондами.
Таким чином, виконання вказаних заходів допоможе позичальнику досягти вищих фінансових показників, що дозволить йому надалі ефективніше користуватися банківським кредитом.
Розглянувши шляхи підвищення кредитоспроможності позичальника, необхідно розглянути роботу з проблемними кредитами, оскільки досвід роботи показує, що процес кредитування не обмежується оцінкою кредитоспроможності позичальника.
Особливу увагу в процесі кредитування приділяється своєчасності сплати позичальником чергових внесків в погашення позики і відсотків по ній. Оскільки по кожній позиці існує ризик непогашення боргу через непередбачені обставини, банк прагне видавати кредити найнадійнішим клієнтам. Однак він не повинен упускати можливостей розвивати свої позичкові операції і за рахунок надання кредитів, пов'язаних з підвищеним ризиком, оскільки вони приносять вищий дохід. Враховуючи назад пропорційну залежність між рівнями ризику і прибутковості позичкових операцій, банк повинен будувати свою кредитну політику так, щоб забезпечувався баланс між обережністю і ризикованістю. Надмірна обережність позбавляє банк багатьох прибуткових можливостей, а надмірна ризикованість створює загрозу втрати не тільки доходу від відсотків, але і позичених коштів. p> Водночас невжиття своєчасних заходів до недопущення фінансових проблем у позичальника призводить не тільки до несплати позики і відсотків. Збиток в цьому випадку для банку значно більше. По-перше, підривається репутація банку, оскільки велика кількість прострочених кредитів може привести до падіння довіри вкладників і інвесторів і до загрози неплатоспроможності банку. По-друге, втрати від позичкових операцій підвищують загрозу відходу з банку кваліфікованих працівників через зниження можливостей їх матеріального стимулювання. По-третє, банк вимушений виробляти додаткові витрати, пов'язані зі стягненням проблемної позики. По-четверте, певна частина позичкового банківського капіталу заморожується в непродуктивних активах. Названі втрати за своїми розмірами можуть набагато перевищити прямий збиток від непогашення боргу. p> Труднощі з погашенням позичок можуть виникати з різних причин, найбільш поширеними з яких є: помилки і упущення самого банку, допущені при розгляді кредитної заявки, роз...
