а рахунок чистого прибутку складуть 39,4 тис.руб. (12%).
Результати розрахунку показників з праці оформимо в зведену таблицю 3.28
Табліца3.28
План показників з праці та заробітної плати ТОВ В»Сибірський тоговий дімВ» на 2003 рік
Показники
од.
змін.
2002
2003
Відхилення (+ ;-)
Темп зміни,%
Оборот роздрібної торгівлі
тис.руб
1616,4
1245,0
371,4
77,0
Середньооблікова чисельність
чол.
13
16
+3
123,1
в т.ч. торгово-оперативного персоналу
чол.
7
9
+2
128,6
Продуктивність праці працівників, всього
тис.руб/чол
124,3
77,8
-46,5
62,6
в т.ч. торгово-оперативного персоналу
тис.руб/чол
230,9
138,3
-92,5
103,2
Фонд заробітної плати:
В
-сума
тис.руб.
272,1
328,3
+56,2
120,6
-рівень
%
16,8
26,4
+9,5
-
Середньорічна заробітна плата
тис.руб.
20,9
20,5
-0,4
98,1
Коефіцієнт співвідношення темпів зростання середньої заробітної плати і продуктивність праці
0,7
0,6
-0,1
-
У процесі планування трудових показників, були визначені наступні дані:
- товарообіг;
- чисельність праці загальна, в т.ч. ТОП;
-продуктивність праці загальна, в т.ч. ТОП;
-фонд заробітної плати за сумою і рівень щодо товарообігу.
-середньорічна з/п.
Проаналізуємо отримані дані на планований рік і зробимо висновки:
- На планований рік зростання товарообігу не планується, але планується отримання операційних доходів, за рахунок здачі в оренду торгових і складських площ (на підставі договору оренди);
- Відбудеться невелике збільшення чисельності у торговельно-оперативному персоналі на 2 особи- це необхідно при такому графіку роботи і таких обсягах, і допоміжному на 1 людину виходячи з виробничо необхідності і доцільності (за рахунок переобладнання складських приміщень і торгової площі). Продуктивність праці порівняно з минулим роком знижується.
- в майбутньому році відбудеться зростання фонду заробітної плати на 20,6%, і виплачуватися він буде не лише з витрат обігу, ще й чистого прибутку.
Середня заробітна плата залишається на тому ж рівні, хоча при цьому коефіцієнт співвідношення темпів зростання середньої заробітної плати та продуктивності праці знизився на 0,1.
Результати планування в ТОВ В«Сибірський торговий дімВ» дозволяють судити про нестабільну, нестійкою, навіть кретіческой ситуації в діяльності підприємства в майбутньому році. Особливо це стосується фінансової діяльності підприємства, тому що на показники з праці впливає багато різних факторів, але при цьому хотілося б відзначити, що навіть при позитивних підсумки на підприємстві залишається низькою зацікавленість працівників у кінцевих результатх їхньої праці.
На підприємстві, в даний час зв'язок між стажем роботи і рівнем заробітної плати не простежується. Працівники, які пропрацювали на підприємстві довго, отримують таку ж заробіт...
