льна специфіка;
· стан соціального середовища.
До внутрішніх факторів належать:
· спектр надаваних банком послуг;
· кваліфікація та досвід персоналу;
· склад клієнтів банку.
При формуванні процентної політики банк враховує, що для різних секторів фінансового ринку характерні різні величини процентних ставок. [14, c.59]
Ставки грошового ринку, використовувані при короткострокових позичкових операціях між кредитно-фінансовими інститутами (в т. ч. державними), - це офіційна облікова ставка, ставка по короткострокових міжбанківських позиках).
Ставки ринку цінних паперів - це переважно ставки прибутковості різноманітних облігацій в момент їх емісії і згодом на вторинному ринку.
Ставки за операціями банку з небанківськими позичальниками і кредиторами - це ставки, пов'язані з наданням та залученням коштів зазначеним позичальникам і кредиторам.
Процентна політика банку визначається тривалістю розриву між строками звільнення залучених і розміщених коштів і коливань процентних ставок, рівнем процентного ризику, який виражається в небезпеці втрат в результаті перевищення процентних ставок, виплачуваних банком за залученими коштами, над ставками по наданим позиках. [18]
При формуванні процентних ставок за пасивними операціями банк повинен враховувати такі фактори:
· процентні ставки різняться залежно від термінів, розмірів залучених коштів, категорії клієнта, валюти грошових коштів і т.д.;
· розмір процентної ставки залежить від офіційної облікової ставки Центрального банку РФ і норм резервування;
· величина відсотка за залученими ресурсів повинна бути реальною, тобто враховувати рівень процентних ставок по активних операціях і маржу.
При формуванні процентних ставок по активних операціях банк враховує такі фактори:
· офіційну облікову ставку ЦБ РФ;
· кон'юнктуру ринку;
· витрати залучення коштів;
· ступінь ризику проекту;
· фінансовий стан позичальника, ступінь надійності, платоспроможність.
Різниця між процентним доходом і витратами банку, між відсотками отриманими і сплаченими є процентна маржа. Маржа призначена для покриття витрат банку, ризиків, включаючи інфляційний, для створення прибутку і покриття договірних знижок.
Абсолютна величина маржі може розраховуватися як різниця між загальною величиною процентного доходу і витрати банку, а також між процентним доходом по окремих видах активних операцій і процентних витрат, пов'язаних з ресурсами, які використовуються для цих операцій. [19]
Достатня маржа може розраховуватися на основі фактичних даних за минулий період і прогнозних величин на плановані періоди. Розрахунок прогнозної достатньої маржі необхідний для формування договірної процентної ставки на майбутній період. Мінімально необхідний розмір процентної ставки по активних операціях складається з достатньої маржі та реальної вартості ресурсів з урахуванням інфляції. [3, c.45]
Відзначимо, що порівняння коефіцієнта факт...
