документ «³дображення ПДВ до відрахуванняВ». p align="justify"> Завдання 4
Сформуйте звіт по наявності рахунків-фактур, журнал обліку отриманих рахунків-фактур, документ В«Формування записів книги покупокВ» за кожен місяць.
Завдання 5
Сформуйте книгу покупок.
Завдання 6
Сформуйте звіт за проведеннями за рахунком 19.
Завдання 7
Сформуйте аналіз рахунку 19.
Попередня підготовка
Повторити особливості формування рахунків-фактур отриманих та книг покупок, прочитати параграфи 16.1, 16.3 [1] і 8.1 [2].
Контрольні питання:
Яку роль виконують рахунки-фактури в податковому обліку?
У якому порядку у типовій конфігурації ведуть облік рахунків-фактур отриманих?
Перелічіть види документів типової конфігурації, на підставі яких може бути введений документ В«Рахунок-фактура отриманийВ».
Опишіть порядок заповнення екранної форми документа В«Рахунок-фактура отриманийВ».
Що являє собою книга покупок в комп'ютерній бухгалтерії. За якими правилами він формується? p align="justify"> Література
Харитонов С.А. В«Бухгалтерський та податковий облік в програмі 1С: Бухгалтерія 8В». - Спб.: Пітер, 2008. p align="justify"> З: Бухгалтерія підприємства 8.1: практичний посібник/кол. авторів; під ред. Н.В. Селіщева. - М.: КНОРУС, 2009. br/>
Практичне заняття 21. Складання рахунків-фактур виданих
Мета заняття: формування і закріплення навичок складання рахунків-фактур виданих та книги продажів
Пояснення до заняття
Студент повинен:
знати:
порядок складання рахунків-фактур виданих;
вміти:
складати рахунки-фактури;
формувати книгу продажів, журнали-ордери та звіти по рахунках 90, 91, 68.
У програмі 1С: Бухгалтерія 8 для виписки рахунків-фактур призначений документ В«Рахунок-фактура виданийВ».
Особливість використання цього документа полягає в тому, що ввести його можна тільки на підставі проведеного документа реалізації (Реалізація товарів і послуг, Передача ОЗ, Передача НМА і т.п.). Пов'язано це з тим, що в самій формі документа В«Рахунок-фактура виданийВ» не передбачено табличній частині для введення тих відомостей, які зазначаються в друкованій формі. Вважається, що необхідні дані про покупця, а також про реалізовані товари, роботах, послугах вже містяться в цих документах. Тому вводити їх удруге немає необхідності. p align="justify"> У документах, на підставі яких рахунок-фактура може бути введений, є поле В«Ввести рахунок-фактуруВ», через яке відкривається форма нового документа В«Рахунок-фактура виданийВ».
Можливий і другий варіант, коли документ вводиться через форму списку (Основна діяльність - Ведення книги продажів - Рахунок-фактура виданий). У цьому випадку в полі В«ПідставаВ» вказується документ, на підставі якого необхідно ввести рахунок-фактуру. p align="justify"> Як відомо, рахунок-фактура виписується і при отриманні від покупців платежів в рахунок майбутньої поставки товарів, виконання робіт і надання послуг. Рахунок-фактуру в цьому випадку можна виписати тільки на підставі проведених документів, якими в програмі зареєстрований платіж - В«Платіжне доручення вхіднеВ», В«Прибутковий касовий ордерВ». p align="justify"> Рахунок-фактура для покупців і за авансами, отриманими в програмі, нумеруються незалежно. У перших номер починається з префікса організації, у других - перед префіксом вказується буква А.
Таке рішення дозволяє виписувати рахунки-фактури на аванс в пакетному режимі за певний період (наприклад, місяць) за допомогою обробки В«Реєстрація рахунків-фактур на авансВ».
У меню В«основна діяльністьВ» вибираємо пункт В«Ведення книги продажівВ», а в ньому підпункт В«реєстрація рахунків-фактур на авансВ». У шапці форми обробки вказуємо період, за який необхідно ввести документи В«Рахунок-фактура виданийВ» з ознакою В«на авансВ», і, якщо потрібно, організацію. По кнопці В«ЗаповнитиВ» командній панелі заповнюємо табличну частину. При цьому програма автоматично включає до списку ті документи, при проведенні яких надходження коштів відображено в бухгалтерському обліку як аванси отримані, і заповнює всі необхідні колонки. p align="justify"> По кнопці "Виконати" запускаємо обробку, в результаті виконання якої по кожному рядку табличної частини в інформаційну базу вводиться документ В«Рахунок-фактура виданийВ» з ознакою В«на авансВ».
Якщо т...
