00 рублів або на 32,37% і в інших галузях на 1517000 рублів або на 4,16%. За кількістю виданих кредитів будівництво залишилося на колишньому рівні, у сфері промисловості кількість виданих кредитів збільшилася на 9,09%, у сфері охорони здоров'я на 20,00% категорія інших галузей збільшилися на 12,5%.
Таблиця 2.6 - Зміна структури кредитного портфеля в галузевому розрізі
Найменування отрасліІзмененіеКол-ть клієнтів, едініцСумма виданих кредитів, рублейв абсолютних едініцахв частках, відсотки абсолютних едініцахв частках, процентыПромышленность1109,0914690000123,40Строительство0100,007798000110,52Торговля і суспільне питание3110,71107510000128,54Здравоохранение1120,0015485000132,37Прочие1112,51517000104,16Всего6110,00147000000124,58
Отже, за аналізований період ВТБ 24 було видано 126 кредиту на загальну суму 1343000000 рублів, всі кредити надавалися двома основними способами, у формі разового кредиту і траншева кредитна лініями, причому ні в четвертому кварталі 2012 року ні в перший 2013 банк не виступив у ролі гаранта і не надавав кредити у формі овердрафту. Найбільш активними позичальниками виступають індивідуальні підприємці, які в свою чергу зайняті в основному у сфері торгівлі та громадського харчування. Активність Банку в довгостроковому кредитуванні стримується і нездатністю малого бізнесу надати достатню і ліквідне забезпечення. Банк видає кредити під заставу товарів в обороті, але при цьому заставна вартість становить лише близько 50% від ринкової вартості товару. Враховуючи потреби ряду підприємств в довгостроковому кредитуванні, пов'язаному з реконструкцією, модернізацією виробництва, банку необхідно приділяти велику увагу депозитній політиці, створювати умови для формування та збільшення ресурсів на більш тривалі терміни.
.4 Методика оцінки кредитоспроможності позичальника
Оцінка кредитоспроможності клієнта грунтується на підставі фінансового аналізу та особистому знанні працівником банку бізнесу даного клієнта. Останнє передбачає постійні контакти з клієнтом: особисте інтерв'ю з клієнтом, регулярне відвідування його підприємства.
У ході особистого інтерв'ю з керівником малого підприємства з'ясовуються мета кредиту, джерело і термін повернення боргу. Клієнт повинен довести, що кредитуються запаси до певного терміну знизяться, а кредитуються витрати будуть списані на собівартість реалізованої продукції.
В цілому при аналізі витрат і доходів дотримуються три принципи: господарюючий суб'єкт ніколи не зможе витрачати більше, ніж він заробляє; кредитний інспектор повинен оцінювати доходи за розумного мінімуму, витрати по максимуму. Тільки в цьому випадку дані можна порівняти і аналіз є послідовним.
Методика оцінки кредитоспроможності позичальника, що застосовується в ВТБ 24, передбачає перевірку та аналіз даних на основі отриманої бухгалтерської звітності підприємства, пакету документів наданих для отримання кредиту, а також на основі суб'єктивних даних, якими вже володіє банк.
Оцінка кредитоспроможності позичальника виконується в три етапи:
Перший етап - розрахунок основних (об'єктивних) показників, які характеризують фінансовий стан позичальника.
Другий етап - визначення додаткових (суб'єктивних) показників.
Третій етап - аналіз кредитоспроможності позичальника.
Проведемо оцінку кредитоспроможності позичальника на прикладі ВТБ 24 на підставі даних представлених в додатку В і додатку Г.
ВТБ 24 зацікавлений в отриманні разового кредиту на розвиток бізнесу на суму 5500000 рублів на термін до 36 місяців.
На першому етапі розрахуємо основні (об'єктивні) показники які характеризують фінансовий стан позичальника і оцінюються з точки зору його платоспроможності, фінансової стійкості, і рентабельності, так само в цьому розділі оцінюється забезпечення кредиту.
За допомогою показників платоспроможності показується, на що може розраховувати банк у разі непогашення клієнтом боргового зобов'язання і визначення того, чи достатньо оборотних активів для покриття поточних зобов'язань. Платоспроможність позичальника визначається за такими показниками:
- Коефіцієнт швидкої ліквідності (К бл) характеризує, на скільки обсяг поточних зобов'язань за кредитами і розрахунками може бути погашений за рахунок високоліквідних активів. Визначається як відношення високоліквідних активів до короткострокових зобов'язань. Рекомендоване значення даного показника - не менше 0,20.
К бл н п=706,1/3562,5=0,20
К бл до п=1098,6/3611,6=0,30
<...
