кредит має сенс.
Названий перелік документів дає можливість отримати докладні відомості про справжнє становище потенційного позичальника при оцінці його платоспроможності і кредитоспроможності.
Заявка надходить до відповідного кредитному працівнику, який після її розгляду проводить попередню бесіду з майбутнім позичальником - власником або представником керівництва фірми.
Після бесіди кредитний інспектор повинен прийняти рішення: чи продовжувати роботу з кредитною заявкою чи відповісти відмовою.
При аналізі кредитоспроможності використовуються різні джерела інформації:
матеріали, отримані безпосередньо від клієнта;
матеріали про клієнта, що у архіві банку;
відомості, що повідомляються тими, хто мав ділові контакти з клієнтом (його постачальники, кредитори, покупці його продукції, банки і т.д.);
звіти та інші матеріали приватних і державних установ і агентств (звіти про кредитоспроможність, галузеві аналітичні дослідження, довідники з інвестицій і т.п.).
Для оцінки кредитоспроможності підприємства комерційні банки використовують різні методи фінансового аналізу стану позичальника. Численні аспекти фінансового аналізу, будучи з'єднаними в систему, відображають здатність клієнта своєчасно і в повному розмірі погашати свій борг.
Повний фінансовий аналіз підприємства складається з трьох частин: аналізу його фінансових результатів, фінансового стану та ділової активності.
При оцінці кредитоспроможності позичальника банк передбачає і таку ситуацію, коли клієнт не зможе повернути борг. Для страхування ризику непогашення позики банк запитує різного роду забезпечення кредиту. Однак у світовій практиці вважається, що банкір не повинен надавати кредит, якщо у нього є передчуття того, що доведеться реалізувати забезпечення. Таким чином, забезпечення є страховкою на випадок непередбаченого погіршення становища клієнта, тоді як при нормальному стані бізнесу клієнта кредит буде погашатися по мірі здійснення господарського циклу.
Основна увага при визначенні кредитоспроможності зосереджується на показниках, що характеризують здатність позичальника забезпечити погашення кредиту та сплату відсотків по ньому.
Фінансовий стан підприємства визначає його здатність погашати боргові зобов'язання; воно є результатом взаємодії всіх елементів системи фінансових відносин підприємства і тому визначається сукупністю виробничо-господарських факторів.
При оцінці кредитоспроможності підприємства основні завдання полягають в аналізі його платоспроможності та ліквідності балансу; структури, стану, і руху активів; джерел коштів, їх структури, стану і руху; абсолютних і відносних показників фінансової стійкості та змін її рівня.
Найбільш важливими для оцінки кредитоспроможності є показники ліквідності балансу і забезпеченості позичальника власними джерелами коштів.
Основне джерело інформації для здійснення аналізу фінансового стану підприємства - це форма № 1 для річної і періодичної бухгалтерської звітності підприємства «Бухгалтерський баланс» і форма № 2 для річної і квартальної бухгалтерської звітності «Звіт про фінансові результати».
