Корисний фонд часу роботи, ч1842,5
Номінальний фонд робочого часу розраховується наступним чином:
Календарний фонд робочого часу - святкові - вихідні=366-8-85=273 дня.
Кількість фактичних робочих днів розраховується:
Номінальний фонд часу - неявки=273-31,2=241,8
Середньо фактична тривалість робочого дня визначається таким чином: від середньо планової тривалості робочого дня необхідно відняти втрати у зв'язку зі скороченням тривалості робочого дня, відповідно: 7,67-0,05=7,62.
Корисний фонд робочого часу вираховується множенням середньо фактичної тривалості робочого дня на число фактичних робочих днів, таким чином: 7,62 * 241,8=1842,5.
Баланс робочого часу співробітників доцільно заповнювати поквартально, в кінці року зробивши підсумовування кожного з показників.
Плановий фонд робочого часу знаходиться в межах вимог, встановлених трудовим законодавством.
Таблиця 4 Витрати на заробітну плату
ДолжностьЧісло працівників, челЗатрати на заробітну плату, руб.Год 1год 2роки 31. Адміністративно-управлінська служба1. Виконавчий директор 2. Адміністратор 3. Головний бухгалтер1 1 112000 12000 1200012240 12240 1224012480 12480 12480Ітого33600036720374402. Служба громадського харчування1. Кухар 2. Бармен 3. Офіціант2 2 41680 10800 1680017136 11016 1713617472 11232 17472Ітого84440045288461763. Допоміжна служба1. Покоївка 2. Завгосп 3. Охраннік2 1 27200 2400 48007344 2448 48967488 2496 4992Ітого5144001468814976Всего16948009669698592
2.4 Фінансовий план готельного підприємства
Фінансовий план є необхідним при проектуванні будь-якого проекту, як правило, він включає в себе ряд розділів:
- Прогноз обсягу реалізації;
- Баланс грошових надходжень і витрат;
- Таблиця доходів і витрат;
- Розрахунок точки беззбитковості.
Основною метою створюваного підприємства є отримання прибутку і завоювання певного сегмента на ринку, а також подальше розширення ринкової частки. Прогнозовані обсяги продажів можуть істотно варіюватися залежно від соціально-економічних, демографічних та інших факторів. Прогнозування сприяє аналізу різних варіантів розвитку подій без застосування складних математичних моделей.
У плані доходів і витрат приведені передбачувані ціни на продукцію і послуги.
Таблиця 5 План доходів і витрат на планований рік
ПоказателіПланіруемий год123456789101112Кол-во провед. к/днейОб'ем, к/дн604043203570859085604545Цена, руб.500500500500500700700700600500500500Іздержкі, руб./к/дн.300300300300300300300300300300300300НДС, руб/к/дн.100100100100100100100100100100100100Бар/ресторанОб'ем реалізації тис. руб.17131515,3141620159,5121519Іздержкі, тис.руб.555555555555НДС, тис. руб.3,42,633,062,83,2431,92,433,8Прочіе услугіОб'ем, реаліз., тис.руб.1,51,61,31,51,61,9221,81,71,61,5Іздержкі, тис. руб.0,60 , 60,60,60,60,60,60,60,60,60,60,6НДС, тис.руб.0,30,320,260,30,320,380,40,40,360,340,320,3Сводние показателіВиручка від реалізації, тис. руб.48,534,638,126,833,166,981,58062, 343,739,143Іздержкі тис. руб.23,617,618,511,616,126,631,132,631,123,619,118,9НДС, тис. руб.10,36,927,565,366,6210,5812,912,410,768,747,828,6Прібиль, тис. руб.14,6710,0812,049,8410,3829,7437,53520,4415,3612, 1815,5
План грошових надходжень і платежів відображає рух грошових коштів і розрахунків та дозволяє оцінити ліквідність і платоспроможність підприємства, що проектується.
Отже, на підставі вищесказаного можна відзначити, що перші шість місяців є підготовчим етапом, що не доцільно брати до уваги при складанні фінансового плану.
Таблиця 6 Календарний графік створення готельного підприємства
№Содержаніе етапу реалізації проектаКалендарние терміни іспользованія1Деталізація та розробка проекту остаточного варіанту бізнес-плану, пошук інвестора.01.09.пг - 01.10.пг2Регістрація підприємства, укладення договоров01.10.пг - 01.11.пг3Подготовка помещенія01.11. пг - 01.01.пг4Пріобретеніе оснащення і матеріалів, набір персонала01.01.пг - 14.03.пг5Отладка обладнання та навчання персонала14.03.пг - 21.04.пг6Реклама, дослідна експлуатація оборудованія21.04.пг - 01.05.пг
2.5 Оцінка ризиків підприємства
Ризик підприємства являє собою небезпека того, що цілі, які були визначені при плануванні, можуть бути недосягнутого повністю або частково.
Так як аналізований у цій роботі проект складається з декількох етапів, то і оцінку ризику доцільно проводи...
