ники.
Проведений контроль повинен бути відповідним чином документований. Підтвердженням попереднього і поточного контролю є підпис особи, що проводить контроль, на перевіреному ним документі. На підтвердження проведення подальшого контролю складається належний документ (довідка, акт, форма, звіт і т.п.) з обов'язковою удостоверяющей підписом контролюючого працівника і відміткою про розгляд результатів контролю керівником банку (установи банку) або особою, ним уповноваженою.
Програмне і технічне оснащення робочого місця співробітника банку забезпечено комп'ютером, на якому встановлений необхідний програмний пакет для виконання відповідних функцій. Так, в стандартний програмний пакет входить пакет програм MicrosoftOffice далі, залежно від спеціалізації працівника можуть бути встановлені: АРМ «Операційний день», «Клієнт-банк», «Наступний контроль», «Кредитний портфель», «Комунальний бухгалтер», і т.п. Кожен відповідальний виконавець має доступ до довідкової правовій системі «Консультант плюс» і базі локальних правових актів ЗАТ «Ідея Банк».
Оскільки банк складається з безлічі відділів, що займаються веденням та обліком різних по суті операцій, це накладає певні вимоги та обмеження на автоматизацію документопотока в рамках кожного відділу.
Обслуговування клієнта в банку здійснюється у відведений відрізок часу, званий операційним часом. У цей період банк здійснює основні операції з обслуговування клієнта. Операційне обслуговування відбувається в рамках робочого дня, який часто в системах автоматизації називається операційним днем.
В автоматизованих банківських системах облік операцій ведеться в декількох областях: балансові операції, позабалансові операції, термінові операції, операції довірливо управління і т.д. Ці області можуть бути розділені всередині себе за типом генеруються в них документів. Наприклад - на позабалансі відображається заборгованість клієнта - картотеки неоплачених документів, які потім списуються в баланс, тобто дана частина області позабалансу пов'язана з балансової областю.
Оскільки банк веде облік операцій на рахунках клієнтів, які можуть бути відкриті в різній валюті, то передбачається автоматизація переоцінки залишків рахунків у відмінній від рублів валюті, пов'язаною зі зміною курсу валюти, а також можливість подання залишку рахунку в будь-який з відомих валют. Наприклад, всі залишки на всіх рахунках представити у доларах США, євро або рублях.
Усі банки зобов'язані забезпечити збереження бухгалтерських документів і звітності відповідно до законодавства Республіки Білорусь.
Відповідальність за організацію зберігання документів бухгалтерського обліку та звітності несе керівник банку.
Наказом (розпорядженням) керівника банку мають бути визначені місця для зберігання документів, призначені особи, відповідальні за забезпечення їх схоронності, що під розпис знайомляться з діючих у банку порядком зберігання документів.
На випадок надзвичайних обставин повинні бути розроблені та затверджені керівником банку інструкції, що визначають порядок і черговість виносу документів в безпечні місця.
Особи, на яких покладено зберігання документів, зобов'язані забезпечити їх повне збереження.
Меморіальні документи в паперовому вигляді зберігаються підшитими за кожен робочий день в окремих папках. Формування їх виробляється відповідальним виконавцем, на якого покладено ці функції.
Касові журнали по приходу і витраті каси в документи дні не підшиваються, а зберігаються окремо.
Зберігання електронних меморіальних документів здійснюється за кожний банківський день в окремих файлах при виконанні вимог законодавства Республіки Білорусь у сфері обігу електронних документів.
Структура та зміст файлів повинні відповідати вимогам по формуванню меморіальних документів у паперовому вигляді.
При цьому в папку з меморіальними документами у паперовому вигляді за поточний день поміщаються довідки, підписані відповідальним виконавцем та головним бухгалтером або особою, ним уповноваженою, про суми документів у розрізі балансових рахунків по дебету і кредиту, що зберігаються в файлах з електронними меморіальними документами, а також найменування даних файлів.
Всі документи бухгалтерського обліку до їх здачі в архів банку повинні зберігатися в поточному архіві бухгалтерії, який знаходиться у віданні спеціально виділеного працівника. Архів повинен бути обладнаний стелажами і забезпечувати збереження документів. Доступ сторонніх осіб до документів, що зберігаються в архівах, повинен бути обмежений.
Через нестачу місць в поточному архіві банку документи м...
