ідтоку над припливом коштів характеризує клієнта як некредитоспроможного. Сформована середня величина загального грошового потоку може встановлюватися в якості межі видачі нових кредитів, так як показує розмір коштів, за допомогою яких клієнт має можливість погашати боргові зобов'язання. На основі співвідношення величини загального грошового потоку та розміру боргових зобов'язань клієнта визначається його клас кредитоспроможності. Аналіз грошового потоку дозволяє зробити висновок про слабкі сторонах управління підприємства. При вирішенні питання про видачу кредиту на тривалий термін аналіз грошового потоку проводиться не тільки на основі даних за минулий період, а й на основі прогнозних даних на планований період [19]. В
2.2 Моделі оцінки кредитоспроможності позичальників, засновані на методах комплексного аналізу
У разі використання математичних моделей не враховується вплив В«якіснихВ» чинників при наданні банками кредитів. Ці моделі лише почасти дозволяють кредитним експертам банку зробити висновок про можливість надання кредиту. Недоліками класифікаційних моделей є їх В«замкнутістьВ» на кількісних чинниках, довільність вибору системи кількісних показників, висока чутливість до недостовірності вихідних даних, громіздкість при використанні статистичних міжгалузевих і галузевих даних. У рамках комплексних моделей аналізу можливе поєднання кількісних і якісних характеристик позичальника. Можна виділити наступні методи:
1. Правило В«шести СіВ», застосовуваний банками США. У його основі лежить використання шести базових принципів кредитування, позначених словами, що починаються з англійської букви «ѳ» (С): Character, Capacity, Cash, Collateral, Conditions, Control.
Характер позичальника (Character): відповідальність, надійність, чесність, порядність і серйозність намірів клієнта.
Здатність запозичувати кошти (Capacity): кредитний інспектор повинен бути впевнений в тому, що клієнт, що просить кредит, має юридичне право подавати кредитну заявку і підписувати кредитний договір, тобто в тому, що керівник або представник компанії (банку), який звертається за кредитом, має відповідні повноваження, надані йому засновниками або радою директорів, на проведення переговорів і підписання кредитного договору від імені компанії (банку).
Грошові кошти (Cash): важливим моментом будь-якої кредитної заявки є визначення можливості позичальника погасити кредит за рахунок коштів, отриманих від продажу або ліквідації активів, потоку готівки або залучених ресурсів.
Забезпечення (Collateral): при оцінці забезпечення по кредитній заявці необхідно встановити, чи має позичальник достатнім капіталом або якісними активами для надання необхідного забезпечення за кредитом; незабезпечені кредити надаються першокласним позичальникам, які мають кваліфіковане керівництво і відмінну кредитну історію.
Умови (Conditions): кредитний інспектор повинен знати, як йдуть справи ...
