ідношенням попиту та пропозиції, тобто котирується. На котирування цінних паперів можуть вплинути і коливання норми позичкового відсотка (зростання процентних ставок веде до знецінення цінних паперів), зміна прибутковості і фінансового благополуччя компаній-емітентів, інфляційне знецінення грошей. Особливо важливо враховувати ринковий ризик при прийнятті забезпечення за кредитними операціями, тому що зміни котирувань цінних паперів або погіршення становища на ринку нерухомості може привести до втрат при стягненні.
Ризик падіння загальноринкових цін - це ризик недоотримує доходу з яких-небудь фінансовим активам. Найчастіше він пов'язаний з падінням цін на всі обертаються на ринку цінні папери одночасно. У країнах з розвиненою ринковою економікою існують фірми-спостерігачі, які постійно аналізують рівень портфельного ризику різних цінних паперів.
Ризик упущеної вигоди - це втрати у зв'язку з не проведенням будь-якої операції.
Ризики операційного середовища банк приймає на себе як регульована фірма, що є ключовою ланкою платіжної системи. Вони поєднують у собі ті ризики, які стоять на варті інтересів банку, але за допомогою яких над банком здійснюється контроль, а також ті, які генеруються середовищем діяльності комерційного банку: законодавчий ризик, правові та нормативні ризики, ризики конкуренції, ризик країни.
Ризики управління включають в себе ризик шахрайства з боку персоналу банку, ризик неефективної організації, ризик нездатності керівництва банку приймати тверді доцільні рішення, а також ризик того, що банківська система винагород не забезпечує відповідного стимулу. Тобто ризики даної категорії викликані недостатньою кваліфікацією банківського персоналу, корисливими цілями, переслідуваними співробітниками банку.
Ризики, пов'язані з поставкою фінансових послуг, виникають у процесі надання банківських послуг і продуктів та поділяються на технологічний, операційний, стратегічний ризики і ризик впровадження нової продукції.
Технологічний ризик виникає в кожному випадку, коли наявна система надання послуг стає менш ефективною, ніж новостворена.
Операційний ризик, іноді званий ризиком тягаря, полягає в здатності банку надавати фінансові послуги прибутковим способом. Тобто, як здатність надавати послуги, так і здатність контролювати витрати, пов'язані з наданням цих послуг, в рівною мірою є важливими елементами.
Ризик впровадження нових фінансових інструментів пов'язаний з пропозицією нових видів банківських продуктів і послуг. Подібні проблеми виникають в тому випадку, коли попит на нові види послуг менше очікуваного, витрати вище очікуваних, а дії керівництва банку на новому ринку не надто продумані.
Стратегічний ризик відображає здатність банку вибирати географічні та продуктові сегменти, імовірно прибуткові для банку в майбутньому, з урахуванням комплексного аналізу майбутньої операційного середовища.
Глава 2 ОЦІНКА БАНКІВСЬКИХ РИЗИКІВ І МЕТОДИ ЇХ ЗНИЖЕННЯ
2.1 Методи оцінки банківських ризиків
В
Схема 1. Послідовність етапів процесу управління кредитним ризиком
Оцінка кредитного ризик портфеля облігацій
У зв'язку зі стрімким зростанням ринку корпоративних облігацій управління ризиками, пов'язаними із зміною кредитного рейтингу корпорацій стає найбільш актуальним моментом діяльності банків, страхових компаній і пенсійних фондів, традиційно є основними інвесторами цього ринку довгострокових цінних паперів. Зміна кредитного рейтингу корпорації-емітента цінних паперів буде приводити до зміни вартості облігації протягом певного періоду, тому корпоративним інвесторам необхідний розрахунок можливих втрат.
У таблиці, публікується рейтинговим агентством S & P, показана ймовірність переходу корпорації з одного кредитного рейтингу в інший.
Рейтинг
AAA
AA
A
BBB
BB
B
CCC
Default
В
AAA
90.81
8.33
0.68
0.06
0.12
0.00
0.00
0.00
AA
0.70
90.65
7.79
0.64
0.06
0.14
0.02
0.00
A
0.09
2.27
91.05
5.52
0.74
0.26
