ному закону.
Банк Росії і АСВ не вправі розголошувати відомості про рахунки, внески, а також про конкретні угоди і про операції із звітів кредитних організацій, отримані в результаті виконання ліцензійних, наглядових і контрольних функцій, за винятком випадків, передбачених федеральними законами.
Аудиторські організації не має права розкривати третім особам відомості про операції, про рахунки і вклади кредитних організацій, їх клієнтів і кореспондентів, отримані в ході проведених ними перевірок, за винятком випадків, передбачених федеральними законами.
Уповноважений орган, що здійснює заходи щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом (Федеральна служба з фінансового моніторингу), не вправі розкривати третім особам інформацію, отриману від кредитних організацій у відповідності з Федеральним законом від 7 Серпень 2001 «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму» (в ред. від 3 червня 2009 г.) (далі - Закон про протидію легалізації), за винятком випадків, передбачених зазначеним Законом.
За розголошення банківської таємниці Банк Росії, АСВ, кредитні, аудиторські та інші організації, Федеральна служба з фінансового моніторингу (Росфінмоніторинг), а також їх посадові липа і працівники несуть відповідальність, включаючи відшкодування нанесеного збитку, в порядку , встановленому федеральним законом.
Принцип обов'язкової ідентифікації клієнтів і вигодонабувачів
Обов'язкова ідентифікація кредитними організаціями осіб, які перебувають у них на обслуговуванні (клієнтів), і вигодонабувачів здійснюється з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму. Вигодонабувачем є особа, до вигоді якого діє клієнт при проведенні банківських операцій та інших угод, зокрема на підставі агентського договору, договорів доручення, комісії і довірчого управління.
Кредитні організації як організації, що здійснюють операції з грошовими коштами, зобов'язані ідентифікувати осіб, які перебувають у них на обслуговуванні, т. е. встановити такі відомості:
§ щодо фізичних осіб - прізвище, ім'я, а також по батькові (якщо інше не випливає із закону або національного звичаю), громадянство, реквізити документа, що посвідчує особу, дані міграційної карти, документа, що підтверджує право іноземного громадянина або особи без громадянства на перебування (проживання) в Російській Федерації, адреса місця проживання (реєстрації) або місця перебування, ідентифікаційний номер платника податків (за його наявності);
§ щодо юридичних осіб - найменування, ідентифікаційний номер платника податків або код іноземної організації, державний реєстраційний номер, місце державної реєстрації та адресу місцезнаходження.
Відповідно до п. 2, 3 ч. 1 ст. 7 Закону про протидію легалізації кредитні організації зобов'язані вживати обґрунтовані і доступні заходи щодо встановлення та ідентифікації вигодонабувачів, а також систематично оновлювати інформацію про клієнтів і вигодонабувачів.
Глава 2. Система органів банківського контролю
.1 Зовнішній банківський контроль
Розширення функцій і діяльності комерційних банків призвело до необхідності законодавчого закріплення їх функціонування, введення певного контролю та нагляду за їх діяльністю. Створення правового поля банківської діяльності стало необхідним і можливим тільки з виникненням і розвитком банківської системи, в якій основною ланкою став центральний банк. У країнах з розвиненою ринковою економікою за досить тривалий період часу склався великий масив законодавства (закони, інструкції, біллі), регулюючий різноманітні питання здійснення банківської діяльності - від створення банків та кредитних установ, ліцензування, ведення операцій, контролю їх діяльності аж до реорганізації та банкрутства.
Саме цей комплекс законодавчих і нормативних актів дозволив центральним банкам більш повно і ефективно здійснювати функції органу банківського регулювання і нагляду за діяльністю банків. Однак потрібен постійний нагляд і контроль за виконанням цих законодавчих актів та правильністю проведення банківських операцій. Все це необхідно в силу високої значимості самих банків для розвитку економіки. Банки, будучи кровоносною системою економіки, повинні бути фінансово стійкими, розвиваються організаціями. Тільки в цьому випадку економіка буде працювати стабільно, без збоїв. Часті банкрутства банків призводять до кризових потрясінь у самій економіці. Для запобігання таких явищ на центральний банк країни покладається важлива функція - контроль і нагляд за банківською ...
